| 摘要 | 第1-7页 |
| Abstract | 第7-10页 |
| 1 前言 | 第10-13页 |
| ·选题依据和意义 | 第10-11页 |
| ·文献综述 | 第11-13页 |
| ·交易主体风险内部控制问题研究 | 第11页 |
| ·关于监管模式选择问题 | 第11-13页 |
| 2 利率衍生产品风险分析 | 第13-23页 |
| ·利率衍生产品风险类型 | 第13-15页 |
| ·市场风险 | 第13页 |
| ·信用风险 | 第13-14页 |
| ·操作风险 | 第14页 |
| ·流动性风险 | 第14-15页 |
| ·法律风险 | 第15页 |
| ·利率衍生产品的分类及各自风险特征分析 | 第15-17页 |
| ·按照利率衍生产品自身的交易方法与特点划分 | 第15-17页 |
| ·按交易地点或场所的不同而划分 | 第17页 |
| ·利率衍生产品风险形成的原因分析 | 第17-19页 |
| ·利率衍生产品自身特征是其风险形成的根本原因 | 第17-18页 |
| ·交易员的投机心理和错误操作是其风险形成的直接原因 | 第18-19页 |
| ·交易主体内控不严是其风险形成的内部原因 | 第19页 |
| ·监管不力是其风险形成的外部原因 | 第19页 |
| ·国债期货在我国的发展历程及监管启示 | 第19-23页 |
| ·案例回顾 | 第20-21页 |
| ·监管启示 | 第21-23页 |
| 3 国内外对衍生产品的监管经验及启示 | 第23-43页 |
| ·COSO 对衍生品交易主体风险内部控制的研究 | 第23-32页 |
| ·内部控制环境 | 第24-27页 |
| ·风险识别、评估及应对 | 第27-30页 |
| ·控制活动 | 第30页 |
| ·信息与沟通 | 第30-31页 |
| ·监督 | 第31-32页 |
| ·国内外衍生品外部监管模式比较及分析 | 第32-43页 |
| ·国内外衍生品监管模式比较与分析 | 第32-40页 |
| ·我国商品期货监管模式及弊端分析 | 第40-43页 |
| 4 构建我国利率衍生产品监管体系 | 第43-55页 |
| ·以COSO 为基础，构建衍生产品风险内部控制框架 | 第43-45页 |
| ·建立良好的内部控制环境 | 第43-44页 |
| ·应用现代化工具和方法对衍生品风险进行识别、评估及应对 | 第44页 |
| ·建立贯穿各组织层次的内部控制活动 | 第44-45页 |
| ·构建稳固的信息及沟通渠道 | 第45页 |
| ·强化企业内部监督 | 第45页 |
| ·借鉴国内外衍生品监管模式的先进经验，构建我国衍生品监管模式. | 第45-50页 |
| ·政府监管 | 第46-47页 |
| ·行业自律 | 第47-48页 |
| ·交易所自我管理 | 第48页 |
| ·国际合作 | 第48-49页 |
| ·社会监督 | 第49-50页 |
| ·完善各项交易制度，对利率衍生品交易过程严格监管 | 第50-55页 |
| ·对场内交易的监管 | 第50-53页 |
| ·对场外交易的监管 | 第53-55页 |
| 参考文献 | 第55-58页 |
| 后记 | 第58-59页 |
| 致谢 | 第59-60页 |
| 在读期间科研成果目录 | 第60页 |
