F公司货币资金内部控制案例研究
| 摘要 | 第5-6页 |
| abstract | 第6-7页 |
| 1 绪论 | 第14-20页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第14-15页 |
| 1.2 文献综述 | 第15-17页 |
| 1.2.1 国内文献综述 | 第15-16页 |
| 1.2.2 国外文献综述 | 第16-17页 |
| 1.2.3 文献述评 | 第17页 |
| 1.3 研究内容及方法 | 第17-19页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第17-18页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第18-19页 |
| 1.4 创新与不足 | 第19-20页 |
| 2 货币资金内部控制理论概述 | 第20-26页 |
| 2.1 货币资金内部控制的含义与目标 | 第20-21页 |
| 2.1.1 货币资金内部控制的含义 | 第20页 |
| 2.1.2 货币资金内部控制的目标 | 第20-21页 |
| 2.2 货币资金内部控制业务流程及主要风险点 | 第21-22页 |
| 2.2.1 货币资金业务流程 | 第21页 |
| 2.2.2 货币资金内部控制的主要风险点 | 第21-22页 |
| 2.3 货币资金内部控制的原则和主要方法 | 第22-26页 |
| 2.3.1 货币资金内部控制的原则 | 第22-23页 |
| 2.3.2 货币资金内部控制的主要方法 | 第23-26页 |
| 3 F公司货币资金内部控制的现状及存在的问题分析 | 第26-42页 |
| 3.1 F公司基本情况概述 | 第26-29页 |
| 3.1.1 公司简介 | 第26页 |
| 3.1.2 公司组织架构 | 第26-28页 |
| 3.1.3 公司内部控制体系建设总体情况 | 第28-29页 |
| 3.2 F公司货币资金业务特点与关键控制点 | 第29-31页 |
| 3.2.1 F公司货币资金业务特点 | 第29页 |
| 3.2.2 F公司货币资金业务关键控制点 | 第29-31页 |
| 3.3 F公司货币资金内部控制现状 | 第31-37页 |
| 3.3.1 F公司货币资金收入内部控制现状 | 第33页 |
| 3.3.2 F公司货币资金支出内部控制现状 | 第33-36页 |
| 3.3.3 F公司货币资金保管内部控制现状 | 第36-37页 |
| 3.4 F公司货币资金内部控制存在的问题分析 | 第37-40页 |
| 3.4.1 货币资金相关岗位未进行定期轮岗 | 第37页 |
| 3.4.2 预算控制较弱 | 第37-38页 |
| 3.4.3 闲置资金使用效益不高 | 第38页 |
| 3.4.4 网银风险意识不足 | 第38-39页 |
| 3.4.5 内部监督弱化 | 第39-40页 |
| 3.5 F公司货币资金内部控制问题成因分析 | 第40-42页 |
| 4 完善F公司货币资金内部控制的对策 | 第42-46页 |
| 4.1 货币资金相关岗位实行定期轮岗 | 第42页 |
| 4.2 加强货币资金预算管理 | 第42-43页 |
| 4.3 优化银行存款结构 | 第43-44页 |
| 4.4 加强网银风险控制 | 第44-45页 |
| 4.5 强化内部监督 | 第45-46页 |
| 5 结论与展望 | 第46-48页 |
| 参考文献 | 第48-50页 |
| 致谢 | 第50页 |
