基于风险管理的SP电力企业内部控制研究
| 摘要 | 第4-6页 |
| abstract | 第6-8页 |
| 第1章 绪论 | 第12-19页 |
| 1.1 选题背景 | 第12-13页 |
| 1.2 研究意义 | 第13-14页 |
| 1.3 国内外文献研究综述 | 第14-18页 |
| 1.3.1 内部控制要素的文献综述 | 第14-15页 |
| 1.3.2 风险管理的文献综述 | 第15-17页 |
| 1.3.3 内部控制与风险管理关系的文献综述 | 第17-18页 |
| 1.4 研究思路与结构安排 | 第18-19页 |
| 第2章 相关理论基础 | 第19-25页 |
| 2.1 风险管理基础理论 | 第19-21页 |
| 2.2 内部控制基础理论 | 第21-22页 |
| 2.3 风险管理与内部控制的关系 | 第22-23页 |
| 2.3.1 风险管理与内部控制的联系 | 第22-23页 |
| 2.3.2 风险管理与内部控制的区别 | 第23页 |
| 2.4 电力企业常见的风险 | 第23-25页 |
| 第3章 SP电力企业内部控制现状及存在的问题分析 | 第25-34页 |
| 3.1 SP企业概况 | 第25-28页 |
| 3.1.1 SP企业简介 | 第25-26页 |
| 3.1.2 SP企业的组织结构 | 第26页 |
| 3.1.3 SP企业的财务状况 | 第26-28页 |
| 3.2 SP企业内部控制情况 | 第28-30页 |
| 3.2.1 目标的设定 | 第28页 |
| 3.2.2 内部环境治理 | 第28-29页 |
| 3.2.3 风险控制 | 第29-30页 |
| 3.2.4 管理与监督 | 第30页 |
| 3.3 SP企业内部控制存在的问题 | 第30-34页 |
| 3.3.1 目标设定不明确 | 第30-31页 |
| 3.3.2 内部环境治理问题突出 | 第31-32页 |
| 3.3.3 风险应对机制不完善 | 第32页 |
| 3.3.4 考核监督形式化严重 | 第32-34页 |
| 第4章 SP企业内部控制优化方案 | 第34-50页 |
| 4.1 内部控制优化的目标与原则 | 第34-36页 |
| 4.1.1 内部控制优化的目标 | 第34-35页 |
| 4.1.2 内部控制优化的原则 | 第35-36页 |
| 4.2 基于风险管理的内部控制框架体系的优化 | 第36-42页 |
| 4.2.1 内部控制环境的优化 | 第37-38页 |
| 4.2.2 风险战略管理的优化 | 第38-39页 |
| 4.2.3 业务风险控制的优化 | 第39-40页 |
| 4.2.4 内控监督评价的优化 | 第40-41页 |
| 4.2.5 信息交流沟通的优化 | 第41-42页 |
| 4.3 风险管控关键点的梳理与对策 | 第42-48页 |
| 4.3.1 战略管理风险 | 第42-43页 |
| 4.3.2 运营管理风险 | 第43-44页 |
| 4.3.3 施工全过程中的风险 | 第44-46页 |
| 4.3.4 财务风险 | 第46-47页 |
| 4.3.5 人力资源风险 | 第47-48页 |
| 4.4 保证内部审计有效实施 | 第48-49页 |
| 4.5 制定特色激励机制,促进廉政氛围形成 | 第49-50页 |
| 第5章 SP企业内部控制优化方案实施保障 | 第50-54页 |
| 5.1 人员保障 | 第50-51页 |
| 5.2 技术保障 | 第51-52页 |
| 5.3 文化保障 | 第52-54页 |
| 结论 | 第54-56页 |
| 参考文献 | 第56-59页 |
| 致谢 | 第59页 |
