| 摘要 | 第5-6页 |
| ABSTRACT | 第6页 |
| 1 绪论 | 第7-17页 |
| 1.1 研究背景 | 第7-9页 |
| 1.2 研究意义 | 第9-10页 |
| 1.3 相关文献综述 | 第10-15页 |
| 1.3.1 银行信贷及贷款损失拨备的顺周期效应 | 第10-13页 |
| 1.3.2 动态准备金的有效性和方法研究 | 第13-15页 |
| 1.4 研究思路和结构安排 | 第15-16页 |
| 1.5 主要创新点和不足 | 第16-17页 |
| 2 动态拨备原理及国内外现行做法分析 | 第17-32页 |
| 2.1 动态准备金的作用原理 | 第17-19页 |
| 2.2 我国动态拨备制度的发展历程及存在的问题 | 第19-24页 |
| 2.2.1 贷款损失拨备制度在我国的发展过程 | 第20-22页 |
| 2.2.2 当前我国实行的贷款损失拨备制度详解 | 第22-24页 |
| 2.2.3 现行拨备制度存在的问题 | 第24页 |
| 2.3 国际现行动态拨备方法的比较分析 | 第24-32页 |
| 2.3.1 西班牙动态拨备规则及评述 | 第25-27页 |
| 2.3.2 乌拉圭的动态拨备规则及评述 | 第27-28页 |
| 2.3.3 哥伦比亚的动态拨备规则及评述 | 第28-29页 |
| 2.3.4 秘鲁的动态拨备规则及评述 | 第29-30页 |
| 2.3.5 四国拨备规则对比分析 | 第30-32页 |
| 3 前瞻性动态拨备模型构建 | 第32-38页 |
| 3.1 基本模型构建 | 第32-33页 |
| 3.2 数据的选取及处理 | 第33-34页 |
| 3.3 参数估计方法及结果 | 第34-38页 |
| 4 贷款损失拨备适度性对比分析 | 第38-45页 |
| 4.1 模型变量敏感性分析 | 第38-40页 |
| 4.2 拨备的监管值与实际值同模型计量值的对比分析 | 第40-45页 |
| 5 结语 | 第45-47页 |
| 5.1 研究结论及政策建议 | 第45-47页 |
| 5.2 不足之处及未来研究展望 | 第47页 |
| 文末注释 | 第47-50页 |
| 参考文献 | 第50-53页 |
| 后记 | 第53-54页 |