| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6页 |
| 第1章 绪论 | 第12-20页 |
| 1.1 研究背景与研究意义 | 第12-13页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第12-13页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第13页 |
| 1.2 国内外研究综述 | 第13-17页 |
| 1.2.1 财务风险研究 | 第13-15页 |
| 1.2.2 营运资本与筹资研究 | 第15-17页 |
| 1.3 研究内容与研究方法 | 第17-20页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第17-18页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第18-20页 |
| 第2章 相关概念与理论方法 | 第20-30页 |
| 2.1 财务风险相关理论 | 第20-24页 |
| 2.1.1 财务风险的概念 | 第20-21页 |
| 2.1.2 财务风险分析基本方法 | 第21-22页 |
| 2.1.3 财务风险控制基本方法 | 第22-24页 |
| 2.2 营运资本及筹资相关理论 | 第24-30页 |
| 2.2.1 营运资本相关概念 | 第24-25页 |
| 2.2.2 营运资本分类 | 第25-26页 |
| 2.2.3 营运资本筹资原则 | 第26页 |
| 2.2.4 营运资本筹资和筹资政策 | 第26-30页 |
| 第3章 XL公司营运资本筹资现状及风险分析 | 第30-44页 |
| 3.1 XL公司及行业环境概述 | 第30-32页 |
| 3.1.1 行业环境 | 第30页 |
| 3.1.2 公司概况 | 第30-31页 |
| 3.1.3 XL公司财务状况与同行业对比分析 | 第31-32页 |
| 3.2 XL公司营运资本及其结构分析 | 第32-34页 |
| 3.2.1 XL公司营运资本及同行业水平分析 | 第32-33页 |
| 3.2.2 流动资产结构分析 | 第33页 |
| 3.2.3 流动负债结构分析 | 第33-34页 |
| 3.3 营运资本筹资政策及同行业对比分析 | 第34页 |
| 3.4 营运资本筹资风险分析 | 第34-41页 |
| 3.4.1 利率波动风险 | 第35-36页 |
| 3.4.2 收益变动风险 | 第36-37页 |
| 3.4.3 再筹资风险 | 第37-38页 |
| 3.4.4 偿债风险 | 第38-41页 |
| 3.5 总体财务风险预测分析 | 第41-44页 |
| 3.5.1 现金支付能力预测分析 | 第41-43页 |
| 3.5.2 破产风险预测分析—Z计分模型 | 第43-44页 |
| 第4章 XL公司营运资本筹资风险的成因分析 | 第44-48页 |
| 4.1 缺乏科学有效的筹资规划 | 第44页 |
| 4.2 缺少筹资风险的预警机制 | 第44-45页 |
| 4.2.1 财务部门缺乏风险管理意识 | 第44-45页 |
| 4.2.2 缺少风险预警指标体系 | 第45页 |
| 4.3 缺少对筹资过程的管理 | 第45-47页 |
| 4.3.1 筹资方式单一 | 第45-46页 |
| 4.3.2 负债期限结构不匹配 | 第46-47页 |
| 4.4 缺少有效的监控机制 | 第47-48页 |
| 第5章 XL公司基于风险控制的营运资本筹资改进方案 | 第48-59页 |
| 5.1 事前风险控制 | 第49-54页 |
| 5.1.1 坚持营运资本筹资原则 | 第49页 |
| 5.1.2 制定科学的筹资规划 | 第49-50页 |
| 5.1.3 加强对财务部门风险管理意识 | 第50页 |
| 5.1.4 完善筹资风险预警指标体系 | 第50-54页 |
| 5.2 事中风险控制 | 第54-56页 |
| 5.2.1 跟踪处理风险预警信号 | 第54-55页 |
| 5.2.2 寻求筹资方式的多元化 | 第55-56页 |
| 5.2.3 合理选择筹资时机 | 第56页 |
| 5.3 事后风险控制 | 第56页 |
| 5.4 保障措施 | 第56-59页 |
| 5.4.1 树立企业财务管理新观念 | 第57页 |
| 5.4.2 加强人才培养 | 第57-59页 |
| 结论 | 第59-61页 |
| 参考文献 | 第61-64页 |
| 致谢 | 第64页 |