| 摘要 | 第3-4页 |
| Abstract | 第4-5页 |
| 1 绪论 | 第9-16页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第9-11页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9-10页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第10-11页 |
| 1.2 研究方法及思路 | 第11-14页 |
| 1.2.1 研究方法 | 第11页 |
| 1.2.2 研究思路 | 第11-13页 |
| 1.2.3 技术路线图 | 第13-14页 |
| 1.3 本文的重点、难点、创新点及不足之处 | 第14-16页 |
| 1.3.1 重点 | 第14页 |
| 1.3.2 难点 | 第14页 |
| 1.3.3 创新点 | 第14页 |
| 1.3.4 不足之处 | 第14-16页 |
| 2 理论基础与文献综述 | 第16-30页 |
| 2.1 商业银行柜面业务操作风险 | 第16-22页 |
| 2.1.1 商业银行柜面业务操作风险定义 | 第16页 |
| 2.1.2 商业银行柜面业务操作风险特征 | 第16-17页 |
| 2.1.3 商业银行柜面业务操作风险表现形式 | 第17-22页 |
| 2.1.4 操作风险研究的文献综述 | 第22页 |
| 2.2 商业银行内部控制 | 第22-28页 |
| 2.2.1 内部控制理论及其发展 | 第22-23页 |
| 2.2.2 巴塞尔委员会关于商业银行内部控制的文件规范 | 第23-24页 |
| 2.2.3 我国关于商业银行内部控制的文件规范 | 第24-25页 |
| 2.2.4 国内外主要商业银行内部控制理论成果的比较分析 | 第25-28页 |
| 2.3 商业银行柜面业务操作风险与内部控制的联系 | 第28-30页 |
| 2.3.1 从定义上看两者的关系 | 第28页 |
| 2.3.2 从内容上看两者的关系 | 第28-29页 |
| 2.3.3 从方法上看两者的关系 | 第29-30页 |
| 3 商业银行柜面业务操作风险的影响因素分析 | 第30-38页 |
| 3.1 外部因素 | 第30-31页 |
| 3.1.1 外部突发事件 | 第30页 |
| 3.1.2 外部欺诈 | 第30-31页 |
| 3.1.3 经营场所不安全 | 第31页 |
| 3.1.4 监管政策变化 | 第31页 |
| 3.2 人员因素 | 第31-34页 |
| 3.2.1 人是最主要的风险因素 | 第31-32页 |
| 3.2.2 人员型操作风险的表现 | 第32-34页 |
| 3.3 技术因素 | 第34-36页 |
| 3.3.1 硬件技术缺陷 | 第35页 |
| 3.3.2 软件技术缺陷 | 第35页 |
| 3.3.3 网络技术缺陷 | 第35-36页 |
| 3.4 流程因素 | 第36-38页 |
| 3.4.1 业务流程设计缺陷 | 第36-37页 |
| 3.4.2 业务流程执行不严 | 第37页 |
| 3.4.3 业务流程被人为分割 | 第37-38页 |
| 4 中原银行HS支行案例分析 | 第38-65页 |
| 4.1 中原银行介绍 | 第38-46页 |
| 4.1.1 中原银行概况 | 第38-43页 |
| 4.1.2 中原银行HS支行概况 | 第43页 |
| 4.1.3 中原银行风险管理的组织架构 | 第43-46页 |
| 4.2 中原银行HS支行柜面业务操作风险及其控制工具 | 第46-55页 |
| 4.2.1 HS支行账户管理中的风险点 | 第47页 |
| 4.2.2 HS支行现金管理中的风险点 | 第47-48页 |
| 4.2.3 HS支行授权管理中的风险点 | 第48-49页 |
| 4.2.4 HS支行汇兑业务中的风险点 | 第49-50页 |
| 4.2.5 柜面业务操作风险控制工具 | 第50-55页 |
| 4.3 中原银行HS支行柜面业务操作风险控制存在的问题 | 第55-58页 |
| 4.3.1 管理人员风险控制意识薄弱 | 第56页 |
| 4.3.2 柜面人员业务能力有待提高 | 第56-57页 |
| 4.3.3 内部控制制度执行不到位 | 第57-58页 |
| 4.4 中原银行HS支行柜面业务操作风险控制问题的原因分析 | 第58-60页 |
| 4.4.1 柜面业务操作的内部控制环境 | 第58-59页 |
| 4.4.2 柜面业务操作的控制活动 | 第59-60页 |
| 4.4.3 柜面业务操作的风险评估 | 第60页 |
| 4.4.4 柜面业务操作的信息沟通与监督 | 第60页 |
| 4.5 应对中原银行HS支行柜面业务操作风险控制问题的建议 | 第60-65页 |
| 4.5.1 加强内控坏境建设，重点培育合规文化 | 第62页 |
| 4.5.2 完善内部控制措施并提升执行力 | 第62-63页 |
| 4.5.3 量化内部控制评价，创新风险识別与评估手段 | 第63页 |
| 4.5.4 提高沟通及时性、有效性，畅通信息报告路径 | 第63-64页 |
| 4.5.5 发挥内外部监督对柜面业务操作风险的防范作用 | 第64页 |
| 4.5.6 建立健全操作风险应对体系 | 第64-65页 |
| 5 结论与展望 | 第65-66页 |
| 5.1 主要结论 | 第65页 |
| 5.2 研究展望 | 第65-66页 |
| 参考文献 | 第66-70页 |
| 附录Ⅰ 中原银行柜面业务操作风险调查问卷 | 第70-72页 |
| 附录Ⅱ 中原银行柜面业务操作风险调查问卷结果统计 | 第72-73页 |
| 致谢 | 第73页 |
