| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5页 |
| 第1章 绪论 | 第8-20页 |
| 1.1 研究背景 | 第8-9页 |
| 1.2 研究意义 | 第9-10页 |
| 1.2.1 理论意义 | 第9页 |
| 1.2.2 现实意义 | 第9-10页 |
| 1.3 研究方法及创新 | 第10页 |
| 1.3.1 研究方法 | 第10页 |
| 1.3.2 创新点 | 第10页 |
| 1.4 研究内容及框架 | 第10-12页 |
| 1.5 文献综述 | 第12-20页 |
| 1.5.1 国外文献研究 | 第12-15页 |
| 1.5.2 国内文献研究： | 第15-20页 |
| 第2章 内部控制评价的相关理论分析 | 第20-29页 |
| 2.1 内部控制自我评价的相关概念 | 第20-22页 |
| 2.1.1 相关定义 | 第20-22页 |
| 2.1.2 我国上市商业银行内部控制自我评价的界定 | 第22页 |
| 2.2 CSA 与外部审计和内部审计的区分 | 第22-24页 |
| 2.3 理论基础 | 第24-26页 |
| 2.3.1 委托代理理论 | 第24-25页 |
| 2.3.2 信息不对称理论 | 第25页 |
| 2.3.3 信号传递理论 | 第25-26页 |
| 2.3.4 风险管理与内部控制作用关系理论 | 第26页 |
| 2.4 上市商业银行的风险与内部控制评价 | 第26-29页 |
| 2.4.1 商业银行的风险 | 第26-27页 |
| 2.4.2 商业银行内部控制的必要性 | 第27-29页 |
| 第3章 我国上市商业银行的内部控制评价现状 | 第29-39页 |
| 3.1 我国上市商业银行内部控制自我评价现状分析 | 第29-35页 |
| 3.1.1 披露的总体状况 | 第29-30页 |
| 3.1.2 报告名称的比较 | 第30-31页 |
| 3.1.3 报告内容的具体分析 | 第31-34页 |
| 3.1.4 内部控制评价的法律依据的比较 | 第34-35页 |
| 3.2 存在的问题及原因分析 | 第35-39页 |
| 第4章 实证设计与检验 | 第39-54页 |
| 4.1 数据来源与样本选取 | 第39页 |
| 4.2 研究假设 | 第39-40页 |
| 4.3 研究变量的选择 | 第40-43页 |
| 4.4 多元回归模型 | 第43-44页 |
| 4.5 描述性统计 | 第44-49页 |
| 4.6 多元回归结果与分析 | 第49-51页 |
| 4.7 稳健性检验 | 第51-54页 |
| 第5章 结论及建议 | 第54-58页 |
| 5.1 结论 | 第54页 |
| 5.2 政策建议 | 第54-56页 |
| 5.3 研究不足与展望 | 第56-58页 |
| 参考文献 | 第58-60页 |
| 致谢 | 第60-61页 |
| 在学期间的科研成果 | 第61-62页 |
| 附录 | 第62-67页 |