D高校内部控制研究
| 摘要 | 第3-4页 |
| ABSTRACT | 第4页 |
| 第一章 绪论 | 第7-17页 |
| 1.1 选题背景 | 第7-8页 |
| 1.2 研究目的与意义 | 第8-9页 |
| 1.2.1 研究目的 | 第8页 |
| 1.2.2 研究意义 | 第8-9页 |
| 1.3 文献回顾 | 第9-14页 |
| 1.3.1 内部控制理论 | 第9-11页 |
| 1.3.2 高校内部控制理论 | 第11-13页 |
| 1.3.3 现有文献评述 | 第13-14页 |
| 1.4 研究思路、内容与方法 | 第14-16页 |
| 1.4.1 研究思路 | 第14页 |
| 1.4.2 研究内容 | 第14-16页 |
| 1.4.3 研究方法 | 第16页 |
| 1.5 创新点 | 第16-17页 |
| 第二章 高校内部控制理论概述 | 第17-23页 |
| 2.1 我国企业内部控制相关法规 | 第17页 |
| 2.2 行政事业单位内部控制规范 | 第17-18页 |
| 2.3 高校内部控制的关键控制要素 | 第18-23页 |
| 2.3.1 高校内部控制定义、内涵 | 第18页 |
| 2.3.2 高校内部控制的特征 | 第18-19页 |
| 2.3.3 高校内部控制的关键要素及关系 | 第19-23页 |
| 第三章 D高校内部控制基本情况 | 第23-38页 |
| 3.1 D高校概况 | 第23-24页 |
| 3.1.1 总体情况 | 第23-24页 |
| 3.1.2 组织结构 | 第24页 |
| 3.2 D高校内部控制现状 | 第24-38页 |
| 3.2.1 单位层级内部控制现状 | 第24-29页 |
| 3.2.2 经济活动业务层级内部控制现状 | 第29-38页 |
| 第四章 D高校内部控制存在的问题与成因分析 | 第38-43页 |
| 4.1 D高校内部控制存在的问题 | 第38-41页 |
| 4.1.1 缺乏风险评估机制 | 第38页 |
| 4.1.2 内部控制制度未发挥作用 | 第38-39页 |
| 4.1.3 预算控制力弱 | 第39-40页 |
| 4.1.4 收支控制力有待提高 | 第40页 |
| 4.1.5 政府采购效率较低 | 第40页 |
| 4.1.6 资产管理不严 | 第40页 |
| 4.1.7 建设和项目管理不严 | 第40页 |
| 4.1.8 合同管理混乱 | 第40-41页 |
| 4.2 D高校内部控制问题的成因分析 | 第41-43页 |
| 4.2.1 单位层级 | 第41页 |
| 4.2.2 经济活动业务层级 | 第41-43页 |
| 第五章 D高校内部控制体系建设的改进建议 | 第43-46页 |
| 5.1 单位层级 | 第43-44页 |
| 5.1.1 建立健全风险评估机制 | 第43页 |
| 5.1.2 优化内部控制设置 | 第43页 |
| 5.1.3 完善信息化建设 | 第43-44页 |
| 5.2 经济活动业务层级 | 第44-46页 |
| 5.2.1 加强预算管理与执行 | 第44页 |
| 5.2.2 加强稽核制度的执行力 | 第44页 |
| 5.2.3 加强与政府采购主管部门的沟通 | 第44页 |
| 5.2.4 加强资产管理 | 第44页 |
| 5.2.5 科学管理工程项目 | 第44-45页 |
| 5.2.6 加强合同管理 | 第45-46页 |
| 参考文献 | 第46-48页 |
| 附录 | 第48-50页 |
| 个人简历 | 第50-51页 |
| 致谢 | 第51页 |
