| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5-6页 |
| 绪论 | 第10-14页 |
| 0.1 研究背景 | 第10-11页 |
| 0.2 研究目的和意义 | 第11页 |
| 0.2.1 研究的目的 | 第11页 |
| 0.2.2 研究的意义 | 第11页 |
| 0.3 研究的内容和方法 | 第11-14页 |
| 1 相关概念及理论基础 | 第14-19页 |
| 1.1 内部控制的概念 | 第14-15页 |
| 1.2 理论基础 | 第15-19页 |
| 1.2.1 委托代理理论 | 第15-16页 |
| 1.2.2 家族信任理论 | 第16-17页 |
| 1.2.3 利益相关者理论 | 第17-19页 |
| 2 AG地产公司采购付款业务内部控制现状 | 第19-24页 |
| 2.1 AG地产公司概况 | 第19-21页 |
| 2.1.1 公司简介 | 第19-20页 |
| 2.1.2 公司组织架构及职责 | 第20-21页 |
| 2.2 AG地产公司采购付款业务内部控制的基本情况 | 第21-24页 |
| 2.2.1 公司采购付款业务流程 | 第21-22页 |
| 2.2.2 公司采购付款内部控制关键控制点 | 第22-24页 |
| 3 AG地产公司采购付款业务内部控制存在的问题及成因分析 | 第24-33页 |
| 3.1 AG地产公司采购付款业务内部控制存在的问题 | 第24-29页 |
| 3.1.1 公司管理团队作用发挥不充分 | 第24-26页 |
| 3.1.2 公司采购付款业务内部控制流程设计漏洞 | 第26-28页 |
| 3.1.3 公司采购付款业务内部控制缺乏监督 | 第28-29页 |
| 3.2 AG地产公司采购付款业务内部控制问题成因分析 | 第29-33页 |
| 3.2.1 家族治理模式的缺陷 | 第29-30页 |
| 3.2.2 公司内部控制意识薄弱 | 第30页 |
| 3.2.3 对审核委员会定位不清晰 | 第30-33页 |
| 4 完善AG地产公司采购付款业务内部控制对策 | 第33-40页 |
| 4.1 完善AG地产公司的管理机制 | 第33-37页 |
| 4.1.1 建立规范的非家族董事与职业经理人引入机制 | 第33页 |
| 4.1.2 明确审核委员会职责 | 第33-35页 |
| 4.1.3 加强内部控制文化建设 | 第35-37页 |
| 4.2 AG地产公司采购付款业务内部控制流程优化 | 第37-38页 |
| 4.2.1 优化采购员岗位设置 | 第37页 |
| 4.2.2 改进付款业务 | 第37-38页 |
| 4.3 加强AG地产公司内部监督 | 第38-40页 |
| 4.3.1 成立资金调拨管理领导小组 | 第38页 |
| 4.3.2 建立大股东监督机制 | 第38-39页 |
| 4.3.3 树立内部审计风险导向意识 | 第39-40页 |
| 结束语 | 第40-41页 |
| 参考文献 | 第41-43页 |
| 致谢 | 第43页 |
