| 摘要 | 第1-6页 |
| ABSTRACT | 第6-13页 |
| 导论 | 第13-28页 |
| ·研究目的和意义 | 第13-14页 |
| ·相关研究与文献综述 | 第14-25页 |
| ·研究思路及方法 | 第25-26页 |
| ·本文的创新与局限性 | 第26-28页 |
| 1. 证券公司内部控制理论基础 | 第28-66页 |
| ·内部控制理论发展与演进 | 第28-36页 |
| ·内部控制理论的发展与演进 | 第28-33页 |
| ·内部控制制度发展与演进的特点 | 第33-36页 |
| ·证券公司内部控制的需求动因分析 | 第36-46页 |
| ·我国证券公司内部控制发展历程 | 第36-38页 |
| ·证券公司内部控制产生的内部动因 | 第38-40页 |
| ·证券公司内部控制的现实需求 | 第40-45页 |
| ·对我国证券公司内部控制发展现状的简要评价 | 第45-46页 |
| ·基于风险视角的证券公司内部控制理论 | 第46-66页 |
| ·证券公司风险涵义及成因 | 第46-52页 |
| ·我国证券公司内部控制发展的驱动因素 | 第52-58页 |
| ·内部控制的新发展——COSO 报告和Basel 协议 | 第58-62页 |
| ·证券公司内部控制的核心－风险管理 | 第62-66页 |
| 2. 证券公司内部控制能力与机制构建 | 第66-112页 |
| ·证券公司内部控制能力与控制机制 | 第66-74页 |
| ·证券公司内部控制能力及构成要素 | 第66-72页 |
| ·证券公司内部控制机制及构成要素 | 第72-73页 |
| ·内部控制能力与内部控制机制的相互关系 | 第73-74页 |
| ·证券公司内部控制能力与机制存在的问题 | 第74-82页 |
| ·证券公司内部控制能力缺失 | 第74-77页 |
| ·证券公司内部控制机制中存在的问题 | 第77-82页 |
| ·证券公司内部控制能力的构建 | 第82-92页 |
| ·风险识别和评估能力的构建 | 第82-85页 |
| ·风险控制与应对能力的构建 | 第85-89页 |
| ·信息沟通与反馈能力的构建 | 第89-91页 |
| ·监督与评价能力的构建 | 第91-92页 |
| ·证券公司内部控制机制的构建 | 第92-112页 |
| ·权责机制的构建 | 第95-98页 |
| ·组织结构的构建 | 第98-100页 |
| ·风险管理机制的构建 | 第100-103页 |
| ·监控和稽核机制的构建 | 第103-105页 |
| ·发挥内部控制保障机制的途径 | 第105-112页 |
| 3. 基于风险管理的证券公司内部控制机制的创新 | 第112-145页 |
| ·内部控制观念的创新－ERM（ENTERPRISE RISK MANAGEMENT） | 第112-117页 |
| ·企业风险管理框架 | 第112-115页 |
| ·证券公司风险管理流程 | 第115-117页 |
| ·内部控制组织机制的创新－CRO（CHIEF RISK OFFICER） | 第117-119页 |
| ·引入CRO 机制的企业风险管理程序模型 | 第117-118页 |
| ·CRO 的任职资格和要求 | 第118-119页 |
| ·内部控制路径的创新－免疫机制、前馈机制 | 第119-129页 |
| ·免疫机制组织与制度建设 | 第119-122页 |
| ·前馈机制在内部控制中的模型构建 | 第122-129页 |
| ·内部控制技术手段的创新 | 第129-145页 |
| ·VAR (Value At Risk) | 第129-135页 |
| ·BMP (Business Measurement Process) | 第135-138页 |
| ·电子信息系统 | 第138-145页 |
| 4. 基于流程优化的证券公司内部控制能力提升 | 第145-173页 |
| ·证券公司流程优化：内部控制能力提升的有效途径 | 第145-153页 |
| ·证券公司流程优化相关概念 | 第145-147页 |
| ·流程优化：内部控制能力提升的有效途径 | 第147-151页 |
| ·证券公司流程优化的原则与趋势 | 第151-153页 |
| ·证券公司业务流程优化－营销视角 | 第153-163页 |
| ·证券公司业务流程优化目标与内容 | 第153-155页 |
| ·业务流程优化步骤与措施 | 第155-163页 |
| ·证券公司资金流程优化－风险视角 | 第163-173页 |
| ·资金流程优化的目标与内容 | 第163-165页 |
| ·客户保证金与清算流程风险管理 | 第165-168页 |
| ·筹资流程风险管理 | 第168-170页 |
| ·自有资金运用流程风险管理 | 第170-173页 |
| 5. 证券公司内部控制能力与机制评价 | 第173-193页 |
| ·证券公司内部控制能力评价 | 第173-179页 |
| ·内部控制能力评价的含义与基本程序 | 第173-174页 |
| ·内部控制能力评价指标体系 | 第174-178页 |
| ·内部控制能力评价指标体系诠释 | 第178-179页 |
| ·证券公司内部控制机制评价 | 第179-188页 |
| ·内部控制机制评价的含义与内容 | 第179-182页 |
| ·平衡记分卡在内部控制机制评价中的应用 | 第182-184页 |
| ·利用平衡记分卡评价证券公司的内控机制 | 第184-188页 |
| ·内部控制评价的创新与发展 | 第188-193页 |
| ·内部控制评价系统建立和完善过程中面临的问题 | 第188-190页 |
| ·内部控制评价系统未来发展趋势与创新 | 第190-193页 |
| 参考文献 | 第193-198页 |
| 后记 | 第198-200页 |
| 在读期间发表的论文 | 第200页 |
