| 中文摘要 | 第3-4页 |
| ABSTRACT | 第4页 |
| 第一章 绪论 | 第7-13页 |
| 1.1 选题背景 | 第7-8页 |
| 1.2 国内外研究情况 | 第8-11页 |
| 1.2.1 国外研究情况 | 第8-9页 |
| 1.2.2 国内研究情况 | 第9-11页 |
| 1.3 研究目标及意义 | 第11-13页 |
| 1.3.1 研究目标 | 第11-12页 |
| 1.3.2 研究意义 | 第12-13页 |
| 第二章 内部控制理论 | 第13-25页 |
| 2.1 内部控制定义 | 第13页 |
| 2.2 内部控制的目标 | 第13-14页 |
| 2.3 内部控制的局限性 | 第14页 |
| 2.4 内部控制的要素 | 第14-18页 |
| 2.5 内部控制理论的发展演进过程 | 第18-23页 |
| 2.6 我国内部控制理论发展现状 | 第23-24页 |
| 2.7 我国国有集团企业内部控制的特点 | 第24-25页 |
| 第三章 一汽集团内部控制体系现状 | 第25-33页 |
| 3.1 一汽集团简介 | 第25-28页 |
| 3.2 内部控制环境 | 第28-29页 |
| 3.3 风险评估 | 第29-30页 |
| 3.4 控制活动 | 第30-31页 |
| 3.5 信息与沟通 | 第31-32页 |
| 3.6 内部监督 | 第32-33页 |
| 第四章 一汽集团内部控制体系的完善 | 第33-41页 |
| 4.1 完善一汽内控体系应遵循的原则 | 第33-34页 |
| 4.2 内部控制环境 | 第34-35页 |
| 4.3 风险评估 | 第35-37页 |
| 4.4 控制活动 | 第37-39页 |
| 4.5 信息与沟通 | 第39页 |
| 4.6 内部监督 | 第39-41页 |
| 第五章 发挥内部审计在一汽内部控制体系中的作用 | 第41-47页 |
| 5.1 内部审计在一汽内部控制体系中的定位 | 第41-42页 |
| 5.2 内部审计在一汽内部控制体系中的作用 | 第42-43页 |
| 5.3 一汽集团内部审计组织体系及审计部门的机构设置 | 第43-44页 |
| 5.4 一汽集团审计部主要职能 | 第44页 |
| 5.5 一汽集团审计部主要工作内容 | 第44-47页 |
| 第六章 结束语 | 第47-48页 |
| 6.1 结论 | 第47页 |
| 6.2 研究展望 | 第47-48页 |
| 参考文献 | 第48-50页 |
| 致谢 | 第50页 |