| 摘要 | 第1-5页 |
| ABSTRACT | 第5-10页 |
| 引言 | 第10-17页 |
| (一) 选题背景与意义 | 第10-12页 |
| 1. 选题背景 | 第10-11页 |
| 2 、选题意义 | 第11-12页 |
| (二) 论文研究目的创新点和不足 | 第12页 |
| 1. 研究目的 | 第12页 |
| 2. 创新点和不足 | 第12页 |
| (三) 相关文献综述 | 第12-16页 |
| 1. 关于寿险投资的风险管控理论研究综述 | 第12-14页 |
| 2. 关于资产负债管理和寿险投资利率风险管控的研究理论综述 | 第14-16页 |
| (四) 本文的研究方法及研究内容 | 第16-17页 |
| 1. 本文的研究方法 | 第16页 |
| 2. 本文的研究思路和内容 | 第16-17页 |
| 一.寿险投资的基础分析 | 第17-30页 |
| (一) 寿险投资的内涵 | 第17-21页 |
| 1. 寿险投资范畴界定 | 第17-18页 |
| 2. 寿险资金的构成 | 第18-19页 |
| 3. 寿险资金的特征 | 第19-20页 |
| 4. 寿险投资的基本原则 | 第20-21页 |
| (二) 中国寿险投资的发展历程及现状 | 第21-25页 |
| 1. 寿险投资的发展阶段 | 第21-22页 |
| 2. 中国寿险资金投资于金融市场的进程 | 第22-23页 |
| 3. 中国寿险投资中存在的问题 | 第23-25页 |
| (三) 中国寿险投资的利率风险概述 | 第25-30页 |
| 1. 寿险投资的风险分析 | 第25-26页 |
| 2. 利率风险 | 第26-27页 |
| 3. 公司利率风险的度量 | 第27-30页 |
| 二. 寿险投资利率风险管控的资产负债管理理论和技术 | 第30-42页 |
| (一) 国际保险业资产负债管理思想的演进 | 第30-31页 |
| 1. 传统的资产负债管理 | 第30页 |
| 2. 并行的资产负债管理 | 第30-31页 |
| 3. 全面集成化风险管理 | 第31页 |
| 4. 基于价值管理的资产负债管理 | 第31页 |
| (二) 利率风险管控的资产负债管理理论 | 第31-32页 |
| 1. 资产管理理论 | 第31页 |
| 2. 负债管理理论 | 第31-32页 |
| 3. 资产负债综合管理理论 | 第32页 |
| 4. 资产负债表内表外统一管理理论 | 第32页 |
| (三) 利率风险管控的资产负债管理技术 | 第32-42页 |
| 1. 缺口理论 | 第32-35页 |
| 2. 现金流匹配 | 第35-37页 |
| 3. 现金流量测试 | 第37-38页 |
| 4. 免疫法(Immunization) | 第38-40页 |
| 5. 动态财务分析(Dynamic Financial Analysis) | 第40-42页 |
| 三. 基于资产负债管理下寿险投资利率风险管控案例研究 | 第42-51页 |
| (一) 利率风险对寿险投资的影响分析 | 第42-44页 |
| 1. 利率上升对寿险公司现金流的影响分析 | 第43页 |
| 2. 利率下降对寿险公司现金流的影响分析 | 第43页 |
| 3. 利率对寿险公司资产负债的影响分析 | 第43-44页 |
| (二) 利率风险对寿险负债的影响分析 | 第44-47页 |
| 1. 案例选取 | 第44-45页 |
| 2. 准备金率的确定 | 第45页 |
| 3. 利率变动对准备金的影响分析 | 第45-47页 |
| (三) 利率风险管控的情景分析和应力测试 | 第47-49页 |
| 1. 利率风险的模拟情景 | 第47页 |
| 2. 模拟的假设条件 | 第47-48页 |
| 3. 模拟情景测试结果 | 第48-49页 |
| 4. 对模拟情景分析和应力测试的评价说明 | 第49页 |
| (四) 利率风险对寿险资产与负债期限结构的影响分析 | 第49-51页 |
| 1. 中国寿险业资产与负债的期限结构分析 | 第49-50页 |
| 2. 利率风险对中国人寿资产负债期限结构的影响分析 | 第50-51页 |
| 四. 对策分析与总结 | 第51-53页 |
| (一) 管控利率风险的对策分析 | 第51-52页 |
| (二) 全文总结 | 第52-53页 |
| 参考文献 | 第53-55页 |
| 致谢 | 第55-56页 |
| 附录 | 第56页 |
