| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5-6页 |
| 1 绪论 | 第9-18页 |
| 1.1 研究的背景和意义 | 第9-11页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9-10页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第10-11页 |
| 1.2 研究思路和内容 | 第11-13页 |
| 1.2.1 研究思路 | 第11-12页 |
| 1.2.2 研究内容 | 第12-13页 |
| 1.3 研究方法 | 第13-14页 |
| 1.3.1 文献研究 | 第13-14页 |
| 1.3.2 案例研究 | 第14页 |
| 1.4 论文创新点 | 第14页 |
| 1.5 研究基础 | 第14-18页 |
| 1.5.1 巴塞尔内部控制框架的发展 | 第14-15页 |
| 1.5.2 现行COSO内控框架的新要求 | 第15-16页 |
| 1.5.3 银监会对我国商业银行内部控制实施层面的要求 | 第16-18页 |
| 2 建行H分行内部控制体系现状分析 | 第18-25页 |
| 2.1 建行H分行发展概况 | 第18-19页 |
| 2.2 建行H分行内部控制体系概况 | 第19-22页 |
| 2.2.1 内部环境因素 | 第19-20页 |
| 2.2.2 风险评估因素 | 第20-21页 |
| 2.2.3 控制活动因素 | 第21页 |
| 2.2.4 信息及沟通因素 | 第21页 |
| 2.2.5 内部监督因素 | 第21-22页 |
| 2.3 建行H分行内部控制评价体系 | 第22-25页 |
| 2.3.1 职责分工 | 第22-23页 |
| 2.3.2 评价内容 | 第23-25页 |
| 3 建行H分行内部控制体系存在的主要问题及原因分析 | 第25-33页 |
| 3.1 内部控制自我评价结果 | 第25页 |
| 3.2 对内部控制存在的主要问题的外部评价分析 | 第25-31页 |
| 3.2.1 内部控制环境体系仍存在不足 | 第25-27页 |
| 3.2.2 缺乏更科学的风险识别与评估的方法 | 第27-28页 |
| 3.2.3 内部控制活动效果不理想 | 第28-29页 |
| 3.2.4 信息系统的建设和实施不完善 | 第29-30页 |
| 3.2.5 缺乏强有力的内部监督 | 第30-31页 |
| 3.3 建行H分行内部控制体系薄弱的原因分析 | 第31-33页 |
| 3.3.1 观念上存在误区 | 第31-32页 |
| 3.3.2 内部控制措施不健全 | 第32页 |
| 3.3.3 信息传导渠道不顺畅 | 第32页 |
| 3.3.4 内部审计监督没有起到有效的作用 | 第32页 |
| 3.3.5 问题整改流于形式 | 第32-33页 |
| 4 建行H分行内部控制治理对策与可行性分析 | 第33-45页 |
| 4.1 同业银行内控合规整体职责与组织架构分析 | 第33-37页 |
| 4.1.1 工商银行B分行 | 第33页 |
| 4.1.2 农业银行B分行 | 第33-34页 |
| 4.1.3 招商银行B分行 | 第34-36页 |
| 4.1.4 光大银行B分行 | 第36页 |
| 4.1.5 浦发银行B分行 | 第36-37页 |
| 4.2 建行H分行内部控制治理方案设计 | 第37-42页 |
| 4.2.1 治理目标 | 第37-38页 |
| 4.2.2 治理方案内容 | 第38-42页 |
| 4.2.2.1 建立完善的分层次的组织架构，加强组织建设 | 第38-40页 |
| 4.2.2.2 推进内控管理系统建设，完善制度流程，提升内控管理能力 | 第40-41页 |
| 4.2.2.3 加强内控监督检查，建立有效的内控评价整改机制 | 第41-42页 |
| 4.2.2.4 强化信息沟通与风险评估分析，提升内控合规管理协同性 | 第42页 |
| 4.2.2.5 积极推进文化建设，打造良好的内控合规环境 | 第42页 |
| 4.3 建行H分行内部控制治理方案的可行性分析 | 第42-45页 |
| 4.3.1 预期效果 | 第42-43页 |
| 4.3.2 可能出现的阻碍 | 第43页 |
| 4.3.3 保障方案 | 第43-45页 |
| 5 结论 | 第45-46页 |
| 参考文献 | 第46-48页 |
| 致谢 | 第48-49页 |
