我国新三板市场信息披露法律制度研究
| 中文摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6-7页 |
| 序言 | 第10-11页 |
| 一、我国新三板市场信息披露法律制度概述 | 第11-14页 |
| (一) 新三板市场信息披露制度的主要内容 | 第11-12页 |
| 1. 初次信息披露 | 第11页 |
| 2. 持续性信息披露 | 第11-12页 |
| (二) 新三板市场信息披露制度的监管体制 | 第12页 |
| 1. 行业自律监管 | 第12页 |
| 2. 主办券商持续督导 | 第12页 |
| (三) 新三板市场信息披露制度的原则 | 第12-14页 |
| 1. 适度信息披露 | 第13页 |
| 2. 板内分层信息披露 | 第13-14页 |
| 二、美国和台湾三板市场信息披露制度及评价 | 第14-19页 |
| (一) 美国OTCBB市场 | 第14-17页 |
| 1. OTCBB市场信息披露制度的主要内容 | 第14-15页 |
| 2. OTCBB市场信息披露制度的主要特征 | 第15-16页 |
| 3. 对OTCBB市场信息披露制度的评价 | 第16-17页 |
| (二) 台湾兴柜市场 | 第17-19页 |
| 1. 台湾兴柜市场信息披露制度的主要内容 | 第17页 |
| 2. 台湾兴柜市场信息披露制度的主要特征 | 第17-18页 |
| 3. 对台湾兴柜市场信息披露制度的评价 | 第18-19页 |
| 三、新三板市场信息披露制度的立法现状及存在的问题 | 第19-22页 |
| (一) 新三板市场信息披露制度的立法现状 | 第19页 |
| 1. 新三板市场信息披露制度的法律法规 | 第19页 |
| 2. 新三板市场信息披露制度的部门规章 | 第19页 |
| 3. 新三板市场信息披露制度的业务规则 | 第19页 |
| (二) 新三板市场信息披露制度存在的问题 | 第19-22页 |
| 1. 未形成完整的法律体系 | 第19-20页 |
| 2. 自律监管存在诸多漏洞 | 第20-21页 |
| 3. 信息披露“重大性”认定标准不明确 | 第21页 |
| 4. 缺乏自愿性的信息披露引导 | 第21-22页 |
| 5. 违规信息披露的追责机制不完善 | 第22页 |
| 四、我国新三板市场信息披露制度的完善建议 | 第22-26页 |
| (一) 完善新三板市场信息披露法律体系 | 第22-23页 |
| 1. 在法律法规中增加新三板市场信息披露相关条款 | 第22-23页 |
| 2. 全国股转系统出台做市商信息披露规则 | 第23页 |
| (二) 形成完整的信息披露监管体系 | 第23-24页 |
| 1. 建立以自律监管为主,行政监管为辅监管体系 | 第23-24页 |
| 2. 完善主办券商持续督导效果的行业评价机制 | 第24页 |
| (三) 对于信息披露“重大性”标准进行细化 | 第24-25页 |
| 1. 增加对“重大性”标准列举式的规定 | 第24页 |
| 2. 分层背景下采取不同的“重大性”标准 | 第24-25页 |
| (四) 引导企业进行自愿性信息披露 | 第25页 |
| 1. 证监会制定自愿性信息披露指引 | 第25页 |
| 2. 增加自愿性信息披露的激励机制 | 第25页 |
| (五) 完善对违规信息披露主体的惩罚机制 | 第25-26页 |
| 1. 提高罚款额度 | 第25-26页 |
| 2. 建立违规信息披露的民事赔偿制度 | 第26页 |
| 结语 | 第26-28页 |
| 参考文献 | 第28-31页 |
| 致谢 | 第31页 |
