| 摘要 | 第1-5页 |
| ABSTRACT | 第5-12页 |
| 1 绪论 | 第12-19页 |
| ·研究背景及意义 | 第12-13页 |
| ·研究背景 | 第12页 |
| ·研究意义 | 第12-13页 |
| ·国内外文献综述 | 第13-16页 |
| ·国外相关文献综述 | 第13-14页 |
| ·国内相关文献综述 | 第14-16页 |
| ·国内外文献评述 | 第16页 |
| ·研究框架与方法 | 第16-18页 |
| ·研究思路与框架 | 第16-17页 |
| ·研究方法 | 第17-18页 |
| ·可能的创新点与不足 | 第18-19页 |
| ·可能的创新点 | 第18页 |
| ·本文的不足 | 第18-19页 |
| 2 内部控制相关基本理论 | 第19-23页 |
| ·内部控制的概念、目标及构成要素 | 第19-20页 |
| ·内部控制的概念 | 第19页 |
| ·内部控制的目标 | 第19页 |
| ·内部控制的构成要素 | 第19-20页 |
| ·内部控制的原则 | 第20-21页 |
| ·全面性原则 | 第20页 |
| ·审慎性原则 | 第20页 |
| ·有效性原则 | 第20页 |
| ·独立性原则 | 第20页 |
| ·合法性原则 | 第20页 |
| ·权威性原则 | 第20-21页 |
| ·农村商业银行内部控制相关基本理论 | 第21-23页 |
| ·农村商业银行内部控制的要点 | 第21页 |
| ·农村商业银行内部控制的基本原则 | 第21-23页 |
| 3 农村商业银行内部控制概述 | 第23-28页 |
| ·农村商业银行信贷业务概述 | 第23-26页 |
| ·农村商业银行信贷业务的主要内容及分类 | 第23-24页 |
| ·农村商业银行信贷业务流程 | 第24-25页 |
| ·农村商业银行信贷业务风险的主要内容 | 第25-26页 |
| ·农村商业银行信贷业务内部控制概述 | 第26-28页 |
| ·农村商业银行信贷业务内部控制的特征 | 第26页 |
| ·农村商业银行信贷业务内部控制的目的 | 第26页 |
| ·农村商业银行信贷业务内部控制的主要内容 | 第26-28页 |
| 4 安徽省XY农村商业银行信贷风险内部控制分析 | 第28-38页 |
| ·安徽省XY农村商业银行的基本情况 | 第28页 |
| ·安徽省XY农村商业银行概述 | 第28页 |
| ·安徽省XY农村商业银行组织结构 | 第28页 |
| ·安徽省XY农村商业银行信贷业务概况 | 第28-31页 |
| ·安徽省XY农村商业银行信贷风险内部控制现状分析 | 第31-33页 |
| ·信贷风险管理现状分析 | 第31-32页 |
| ·操作风险管理现状分析 | 第32-33页 |
| ·内部审计现状分析 | 第33页 |
| ·安徽省XY农村商业银行不良贷款案例分析 | 第33-34页 |
| ·安徽省XY农村商业银行信贷业务内控制存在的主要问题 | 第34-36页 |
| ·内部会计控制方面存在的问题 | 第34-35页 |
| ·风险管理方面存在的问题 | 第35页 |
| ·内部审计方面存在的问题 | 第35-36页 |
| ·安徽省XY农村商业银行内部控制欠完善的原因分析 | 第36-38页 |
| ·内部会计控制薄弱的原因 | 第36页 |
| ·风险管理不到位的原因 | 第36页 |
| ·内部审计有效性不足的原因 | 第36-38页 |
| 5 完善XY农村商业银行信贷风险内部控制制度的对策 | 第38-42页 |
| ·提升内部会计控制方面的相关对策 | 第38-39页 |
| ·建立健全内部会计控制制度 | 第38页 |
| ·规范会计操作,加强监督制约 | 第38页 |
| ·提高会计人员素质，完善激励与约束机制 | 第38-39页 |
| ·提升风险管理方面的相关对策 | 第39-40页 |
| ·构建科学合理的风险管理组织架构 | 第39页 |
| ·规范信贷尽职调查工作，明确“问责制” | 第39-40页 |
| ·提高信贷风险意识 | 第40页 |
| ·提高信贷风险计量和识别水平 | 第40页 |
| ·提升内部审计有效性的相关对策 | 第40-42页 |
| ·提高内部审计地位,保证内部审计工作的独立性与权威性 | 第40-41页 |
| ·拓展审计领域,强化审计工作的管理 | 第41页 |
| ·引进高素质人才,提高内部审计人员的综合素质 | 第41-42页 |
| 6 结论与展望 | 第42-43页 |
| ·结论 | 第42页 |
| ·未来研究展望 | 第42-43页 |
| 参考文献 | 第43-46页 |
| 致谢 | 第46页 |
