ZB公司内部控制研究
| 中文摘要 | 第8-10页 |
| Abstract | 第10-11页 |
| 第一章 绪论 | 第12-17页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第12-14页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第12-13页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第13-14页 |
| 1.2 研究框架和内容 | 第14-15页 |
| 1.2.1 研究框架 | 第14页 |
| 1.2.2 研究内容 | 第14-15页 |
| 1.3 研究方法 | 第15页 |
| 1.4 主要创新点 | 第15-17页 |
| 第二章 内部控制理论与文献综述 | 第17-22页 |
| 2.1 内部控制理论概述 | 第17-20页 |
| 2.1.1 内部控制的内涵 | 第17-18页 |
| 2.1.2 内部控制的要素 | 第18-20页 |
| 2.2 珠宝行业内部控制文献综述 | 第20-22页 |
| 2.2.1 内部控制风险因素识别 | 第20页 |
| 2.2.2 内部控制风险评价方法 | 第20-21页 |
| 2.2.3 内部控制风险应对方案 | 第21-22页 |
| 第三章 ZB公司内部控制现状 | 第22-44页 |
| 3.1 ZB公司概况 | 第22-23页 |
| 3.1.1 公司基本情况 | 第22页 |
| 3.1.2 公司业务情况 | 第22-23页 |
| 3.2 ZB公司内部控制实施情况 | 第23-44页 |
| 3.2.1 内部环境 | 第23-31页 |
| 3.2.2 风险评估 | 第31-33页 |
| 3.2.3 控制活动 | 第33-39页 |
| 3.2.4 信息与沟通 | 第39-42页 |
| 3.2.5 内部监督 | 第42-44页 |
| 第四章 风险识别、评估与应对 | 第44-80页 |
| 4.1 公司风险识别 | 第44-51页 |
| 4.1.1 风险识别方法 | 第44页 |
| 4.1.2 风险因素汇总 | 第44-47页 |
| 4.1.3 风险因素解释 | 第47-51页 |
| 4.2 公司风险评估 | 第51-72页 |
| 4.2.1 风险评估标准 | 第51页 |
| 4.2.2 风险评估方法 | 第51-53页 |
| 4.2.3 风险等级分析 | 第53-72页 |
| 4.3 公司风险应对 | 第72-80页 |
| 4.3.1 风险应对方式 | 第72-75页 |
| 4.3.2 风险应对策略 | 第75-80页 |
| 第五章 内部控制体系优化措施 | 第80-88页 |
| 5.1 优化公司内部环境 | 第80-84页 |
| 5.1.1 加强公司文化建设 | 第80-81页 |
| 5.1.2 健全公司组织体系 | 第81-84页 |
| 5.2 加强公司内部信息传递和沟通 | 第84-86页 |
| 5.2.1 构建内部控制管理信息系统 | 第84-85页 |
| 5.2.2 建立多方沟通渠道 | 第85-86页 |
| 5.3 强化内部审计和监督 | 第86-88页 |
| 第六章 结论与展望 | 第88-90页 |
| 6.1 结论 | 第88-89页 |
| 6.2 展望 | 第89-90页 |
| 附录 | 第90-109页 |
| 参考文献 | 第109-117页 |
| 致谢 | 第117-118页 |
| 学位论文评阅及答辩情况表 | 第118页 |
