| 摘要 | 第3-4页 |
| abstract | 第4页 |
| 第1章 绪论 | 第8-17页 |
| 1.1 研究背景和意义 | 第8-10页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第8-9页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第9-10页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第10-13页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第10-12页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第12-13页 |
| 1.3 研究思路、方法和框架 | 第13-15页 |
| 1.3.1 研究思路 | 第13-14页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第14-15页 |
| 1.3.3 研究框架 | 第15页 |
| 1.4 研究创新与不足 | 第15-17页 |
| 第2章 商业银行内部控制与操作风险的相关理论 | 第17-23页 |
| 2.1 内部控制的相关理论基础 | 第17-20页 |
| 2.1.1 内部控制的概念 | 第17页 |
| 2.1.2 内部控制的要素 | 第17-18页 |
| 2.1.3 内部控制的目标 | 第18-19页 |
| 2.1.4 内部控制的原则 | 第19-20页 |
| 2.2 商业银行柜面操作风险相关理论基础 | 第20-21页 |
| 2.2.1 操作风险的定义 | 第20页 |
| 2.2.2 操作风险的分类 | 第20-21页 |
| 2.2.3 操作风险的特征 | 第21页 |
| 2.3 柜面业务内部控制与操作风险的联系 | 第21-23页 |
| 2.3.1 内部控制与操作风险管理两者的相关性 | 第21-22页 |
| 2.3.2 良好的内部控制可以更好地防范操作风险 | 第22页 |
| 2.3.3 柜面操作风险管理需依靠内部控制得以实现 | 第22-23页 |
| 第3章 N银行社区支行柜面业务操作风险现状 | 第23-35页 |
| 3.1 N银行社区支行柜面业务概况 | 第23-28页 |
| 3.1.1 N银行简介 | 第23-25页 |
| 3.1.2 N 银行社区支行柜面业务概况 | 第25-28页 |
| 3.2 柜面操作风险现状概述 | 第28-30页 |
| 3.2.1 柜面业务直接存在的风险 | 第28-29页 |
| 3.2.2 远程授权制度引入的风险 | 第29-30页 |
| 3.3 N银行社区支行柜面业务操作风险案例分析 | 第30-35页 |
| 3.3.1 内部流程层面 | 第30-31页 |
| 3.3.2 人员层面 | 第31-32页 |
| 3.3.3 系统层面 | 第32-33页 |
| 3.3.4 外部事件 | 第33-35页 |
| 第4章 N银行社区支行柜面操作风险管理问题 | 第35-42页 |
| 4.1 内部控制环境 | 第35-36页 |
| 4.1.1 缺乏制衡机制 | 第35页 |
| 4.1.2 柜面人员素质参差不齐 | 第35-36页 |
| 4.1.3 惩罚措施缺乏合理性 | 第36页 |
| 4.2 风险评估 | 第36-37页 |
| 4.2.1 柜面业务日常风险评估不足 | 第36-37页 |
| 4.2.2 新系统上线引发的操作风险 | 第37页 |
| 4.3 控制活动 | 第37-39页 |
| 4.3.1 柜面服务指南可行性较差 | 第37-38页 |
| 4.3.2 柜员无法专岗专职 | 第38页 |
| 4.3.3 考核导向设置缺乏合理性 | 第38-39页 |
| 4.4 信息与沟通 | 第39-40页 |
| 4.4.1 操作风险系统上报繁琐 | 第39页 |
| 4.4.2 资源整合平台匮乏 | 第39-40页 |
| 4.5 监督 | 第40-42页 |
| 4.5.1 监督范围较小且被动 | 第40页 |
| 4.5.2 对高管监管力度较小 | 第40-42页 |
| 第5章 N银行社区支行柜面业务操作风险管理优化措施 | 第42-51页 |
| 5.1 加强内部控制环境建设 | 第42-44页 |
| 5.1.1 完善制衡机制 | 第42-43页 |
| 5.1.2 加强人力资源建设 | 第43-44页 |
| 5.1.3 构建合理的操作失误惩罚机制 | 第44页 |
| 5.2 合理评估柜面操作风险,加强事前控制 | 第44-45页 |
| 5.2.1 对新产品和新系统进行充分调研和评估 | 第44-45页 |
| 5.2.2 结合风险案例对柜面服务指南进行优化 | 第45页 |
| 5.3 精简柜面流程以加强对风险事中控制 | 第45-49页 |
| 5.3.1 改进标准化服务流程以提高网点智能设备使用率 | 第45-46页 |
| 5.3.2 优化业务流程并降低操作风险 | 第46-47页 |
| 5.3.3 制定客户服务分配制度 | 第47-48页 |
| 5.3.4 优化每日自查表并纳入系统签退流程 | 第48页 |
| 5.3.5 明确考核重心：合规和服务 | 第48-49页 |
| 5.4 健全信息反馈机制 | 第49页 |
| 5.5 强化监管力度 | 第49-51页 |
| 第6章 结论与展望 | 第51-52页 |
| 致谢 | 第52-53页 |
| 参考文献 | 第53-54页 |
