| 摘要 | 第4-6页 |
| ABSTRACT | 第6-8页 |
| 第一章 绪论 | 第11-18页 |
| 1.1 选题背景与研究目的及意义 | 第11-14页 |
| 1.1.1 课题选题背景 | 第11-13页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第13-14页 |
| 1.1.3 研究目的 | 第14页 |
| 1.2 研究思路与研究方法 | 第14-15页 |
| 1.2.1 研究思路 | 第14-15页 |
| 1.2.2 研究方法 | 第15页 |
| 1.2.3 技术路线 | 第15页 |
| 1.3 本文的基本框架 | 第15-18页 |
| 第二章 文献综述 | 第18-37页 |
| 2.1 风险 | 第18-25页 |
| 2.1.1 风险的相关概念 | 第18-20页 |
| 2.1.2 风险管理 | 第20-25页 |
| 2.2 营运资金风险 | 第25-34页 |
| 2.2.1 营运资金风险定义 | 第25-27页 |
| 2.2.2 营运资金风险的国内外研究现状分析 | 第27-34页 |
| 2.3 研究述评 | 第34-37页 |
| 2.3.1 研究成果及不足 | 第34-35页 |
| 2.3.2 本文的研究视角 | 第35-37页 |
| 第三章 F企业营运资金风险管理案例分析 | 第37-60页 |
| 3.1 F企业基本情况介绍 | 第37-39页 |
| 3.2 F企业营运资金风险管理现状 | 第39-41页 |
| 3.2.1 F企业预算管理制度体系 | 第39-40页 |
| 3.2.2 资金池风险管理系统 | 第40-41页 |
| 3.2.3 设有专门的应收账款回款部门 | 第41页 |
| 3.2.4 建立营运资金风险管理长效机制 | 第41页 |
| 3.3 F企业的财务现状 | 第41-51页 |
| 3.3.1 F企业的主要财务指标 | 第41-42页 |
| 3.3.2 F企业分季度主要财务数据 | 第42-43页 |
| 3.3.3 F企业主营业务分析 | 第43-44页 |
| 3.3.4 F企业的现金流 | 第44页 |
| 3.3.5 F企业资产及负债情况 | 第44-45页 |
| 3.3.6 F企业营运资金指标 | 第45-50页 |
| 3.3.7 F企业现金和现金等价物的构成 | 第50-51页 |
| 3.4 F企业营运资金风险的识别和评估 | 第51-57页 |
| 3.4.1 外部环境 | 第51-52页 |
| 3.4.2 内部因素 | 第52-57页 |
| 3.5 F企业营运资金风险的现状原因分析 | 第57-60页 |
| 第四章 通信企业营运资金风险分析与指标体系建立 | 第60-72页 |
| 4.1 通信企业营运资金风险分析 | 第60-64页 |
| 4.1.1 通信企业现金风险分析 | 第61页 |
| 4.1.2 通信企业应收账款风险分析 | 第61-62页 |
| 4.1.3 通信企业存货风险分析 | 第62-63页 |
| 4.1.4 通信企业营运资金流动性风险分析 | 第63-64页 |
| 4.2 基于德尔菲法的通信企业营运资金风险指标体系建立 | 第64-70页 |
| 4.2.1 指标体系设立的目的 | 第64页 |
| 4.2.2 指标体系设立的原则 | 第64-65页 |
| 4.2.3 基于德尔菲法设立指标体系的实施步骤 | 第65-67页 |
| 4.2.4 调查表的具体设计方法 | 第67-69页 |
| 4.2.5 通信企业营运资金风险指标体系的最终确定 | 第69-70页 |
| 4.3 通信企业营运资金风险管理存在的问题 | 第70-72页 |
| 第五章 通信企业营运资金风险管理的策略 | 第72-79页 |
| 5.1 现金风险管理的策略 | 第72-73页 |
| 5.2 应收账款风险管理的策略 | 第73-75页 |
| 5.3 存货风险管理的策略 | 第75-77页 |
| 5.4 流动性风险管理的策略 | 第77-79页 |
| 第六章 总结与展望 | 第79-82页 |
| 6.1 总结 | 第79-80页 |
| 6.2 展望 | 第80-82页 |
| 参考文献 | 第82-86页 |
| 致谢 | 第86页 |