| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 第1章 绪论 | 第9-19页 |
| 1.1 研究背景和意义 | 第9-11页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9-10页 |
| 1.1.2 研究目的 | 第10-11页 |
| 1.1.3 研究意义 | 第11页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第11-17页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第11-14页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第14-17页 |
| 1.2.3 现有研究成果评述 | 第17页 |
| 1.3 研究内容和方法 | 第17-19页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第17-18页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第18-19页 |
| 第2章 综合收益信息与股票价格相关性的理论 | 第19-33页 |
| 2.1 综合收益信息的相关概念 | 第19-22页 |
| 2.1.1 综合收益的具体内容 | 第19-20页 |
| 2.1.2 综合收益与传统会计收益的区别 | 第20-22页 |
| 2.2 综合收益信息与股票价格相关性的涵义 | 第22-26页 |
| 2.2.1 综合收益的披露方式 | 第22-23页 |
| 2.2.2 全面收益观下的综合收益信息与股票价格相关性 | 第23页 |
| 2.2.3 综合收益披露逐步受到市场的关注 | 第23-26页 |
| 2.3 综合收益信息对股票价格影响的基础理论 | 第26-30页 |
| 2.3.1 综合收益的基本特点 | 第26-28页 |
| 2.3.2 有效市场假说 | 第28页 |
| 2.3.3 决策有用观 | 第28-29页 |
| 2.3.4 信息观与计量观 | 第29-30页 |
| 2.4 房地产行业综合收益信息与股票价格相关性研究的必要性 | 第30-32页 |
| 2.4.1 房地产行业经营特点 | 第30-31页 |
| 2.4.2 房地产企业会计信息质量存在的问题 | 第31页 |
| 2.4.3 综合收益对房地产企业股票价格的有利影响 | 第31-32页 |
| 2.5 本章小结 | 第32-33页 |
| 第3章 综合收益信息与股票价格相关性模型的构建及实证 | 第33-49页 |
| 3.1 研究假设 | 第33-34页 |
| 3.2 研究样本 | 第34页 |
| 3.3 模型和变量设定 | 第34-36页 |
| 3.3.1 模型设定 | 第34-35页 |
| 3.3.2 变量说明 | 第35-36页 |
| 3.4 模型实证过程 | 第36-48页 |
| 3.4.1 描述性统计 | 第36-39页 |
| 3.4.2 相关性检验 | 第39-41页 |
| 3.4.3 线性回归检验 | 第41-48页 |
| 3.5 本章小结 | 第48-49页 |
| 第4章 综合收益信息与股票价格相关性的实践建议 | 第49-62页 |
| 4.1 实证结果分析 | 第49-50页 |
| 4.2 房地产行业的实践建议 | 第50-61页 |
| 4.2.1 完善推行外部条件 | 第50-54页 |
| 4.2.2 优化会计计量手段 | 第54-57页 |
| 4.2.3 改进综合收益模式 | 第57-60页 |
| 4.2.4 制定企业业绩标准 | 第60-61页 |
| 4.3 本章小结 | 第61-62页 |
| 结论 | 第62-63页 |
| 参考文献 | 第63-66页 |
| 攻读学位期间发表的学术论文 | 第66-68页 |
| 致谢 | 第68页 |
