| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5页 |
| 第一章 绪论 | 第9-12页 |
| 1.1 选题背景 | 第9-10页 |
| 1.2 研究意义 | 第10-11页 |
| 1.3 研究思路 | 第11-12页 |
| 第二章 资金集中管理的概述 | 第12-16页 |
| 2.1 资金集中管理的含义、目标 | 第12-13页 |
| 2.1.1 资金集中管理的含义 | 第12页 |
| 2.1.2 资金集中管理的目标 | 第12-13页 |
| 2.2 资金集中管理的理论基础 | 第13-16页 |
| 2.2.1 内部资本市场理论 | 第13-14页 |
| 2.2.2 交易成本理论 | 第14页 |
| 2.2.3 资金成本理论 | 第14-16页 |
| 第三章 国网天津城西供电公司资金集中管理特点及现状 | 第16-22页 |
| 3.1 国网天津城西供电公司简介 | 第16页 |
| 3.2 国网天津城西供电公司资金集中管理的特点 | 第16-18页 |
| 3.2.1 资金项目较多、资金流量较大 | 第16-17页 |
| 3.2.2 资金存量及现金流量规模较大 | 第17页 |
| 3.2.3 资金结构及运行具有典型的电力行业特征 | 第17页 |
| 3.2.4 资金流动速度快、资金形式多样 | 第17页 |
| 3.2.5 资金管理难度较大、风险较高 | 第17-18页 |
| 3.3 国网天津城西供电公司资金集中管理的现状 | 第18-22页 |
| 3.3.1 账户开立与资金归集 | 第18-19页 |
| 3.3.2 实施资金集中支付 | 第19-20页 |
| 3.3.3 实施资金统一结算 | 第20页 |
| 3.3.4 实施现金流量预算管理 | 第20-22页 |
| 第四章 国网天津城西供电公司资金集中管理体系评价及存在的不足 | 第22-27页 |
| 4.1 国网天津城西供电公司资金集中管理评价 | 第22-24页 |
| 4.1.1 统一银行账户管理 | 第22页 |
| 4.1.2 高效利用网银划转方式归集电费资金 | 第22-23页 |
| 4.1.3 严格控制资金存量，压降资金沉淀额 | 第23页 |
| 4.1.4 整合优化了电费资金收入管理工作 | 第23-24页 |
| 4.2 国网天津城西供电公司资金集中管理工作的不足 | 第24-27页 |
| 4.2.1 资金管理体制有待完善 | 第24页 |
| 4.2.2 现金流量整体调控力度尚需加强 | 第24-25页 |
| 4.2.3 预算管理整体水平不高 | 第25-26页 |
| 4.2.4 资金监控体系不完善 | 第26-27页 |
| 第五章 国网天津城西供电公司资金集中管理体系的优化调整 | 第27-37页 |
| 5.1 资金管理组织体系的优化调整 | 第27-29页 |
| 5.1.1 资金管理决策层 | 第27页 |
| 5.1.2 资金管理职能管理层 | 第27-28页 |
| 5.1.3 资金使用层 | 第28-29页 |
| 5.2 资金管理预算体系的优化调整 | 第29-32页 |
| 5.2.1 资金预算编制 | 第29-32页 |
| 5.2.2 资金预算滚动更新 | 第32页 |
| 5.3 资金集中管理风险控制体系的完善 | 第32-34页 |
| 5.3.1 加强预算控制 | 第33页 |
| 5.3.2 完善内部控制制度、健全内部审计制度 | 第33页 |
| 5.3.3 健全资金委员会审批制度 | 第33-34页 |
| 5.3.4 推行资金管理责任制 | 第34页 |
| 5.3.5 建立有效的激励约束、绩效考核机制 | 第34页 |
| 5.4 电费收入体系资金集中管理的完善 | 第34-37页 |
| 5.4.1 将电费业务与服务客户相融合 | 第35页 |
| 5.4.2 完善电费收入指标体系 | 第35页 |
| 5.4.3 加强基层单位电费收入基础建设 | 第35页 |
| 5.4.4 实现电费收入营销、财务、银行的一体化运行 | 第35-37页 |
| 第六章 国网天津城西供电公司资金集中管理体系优化调整过程中应注意的问题 | 第37-40页 |
| 6.1 加强工程资金管理 | 第37-38页 |
| 6.1.1 工程资金管理应遵循的原则 | 第37页 |
| 6.1.2 严格工程资金的拨付 | 第37-38页 |
| 6.1.3 重视投资效益分析 | 第38页 |
| 6.2 加强资金管理从业人员的业务素质和水平 | 第38-40页 |
| 6.2.1 改变传统资金管理的观念 | 第38页 |
| 6.2.2 更新知识结构、强化业务能力 | 第38-39页 |
| 6.2.3 打造学习型团队、完善财务人才培训体系 | 第39页 |
| 6.2.4 建立复合型财务人才支撑体系 | 第39-40页 |
| 第七章 结论 | 第40-41页 |
| 参考文献 | 第41-42页 |
| 致谢 | 第42页 |
