| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 1 研究背景和内容 | 第9-17页 |
| 1.1 选题背景和意义 | 第9-10页 |
| 1.2 文献综述 | 第10-15页 |
| 1.3 研究方法和研究内容 | 第15-17页 |
| 2 分析师盈余预测和现金流风险的理论模型 | 第17-25页 |
| 2.1 证券分析师 | 第17-19页 |
| 2.2 现金流信息的理论模型 | 第19-25页 |
| 3 实验设计 | 第25-28页 |
| 3.1 样本数据 | 第26-27页 |
| 3.2 变量的选择和度量 | 第27-28页 |
| 4 实证结果 | 第28-36页 |
| 4.1 描述性统计量 | 第28-29页 |
| 4.2 现金流信息和 Beta | 第29-32页 |
| 4.3 面板数据回归和与 CAPM 的 beta 进行对比 | 第32-33页 |
| 4.4 宏观经济因素影响 | 第33-36页 |
| 5 研究结论与启示 | 第36-37页 |
| 致谢 | 第37-38页 |
| 参考文献 | 第38-54页 |