| 中文摘要 | 第1-4页 |
| 英文摘要 | 第4-8页 |
| 1 绪论 | 第8-11页 |
| ·研究背景 | 第8-9页 |
| ·研究意义 | 第8页 |
| ·研究目的 | 第8-9页 |
| ·国内外证券公司内部控制现状 | 第9页 |
| ·论文的内容 | 第9-11页 |
| 2 内部控制理论概述 | 第11-20页 |
| ·内部控制理论 | 第11-15页 |
| ·内部控制的概念 | 第11页 |
| ·内部控制的发展 | 第11-13页 |
| ·内部控制最新理论 | 第13-14页 |
| ·内部控制要素 | 第14-15页 |
| ·内部控制建设的目标 | 第15页 |
| ·证券行业的内部控制理论 | 第15-17页 |
| ·内部控制系统评估框架 | 第15-16页 |
| ·证券公司及其监管者的风险管理和控制指南 | 第16页 |
| ·加强金融机构内部控制的指导原则 | 第16-17页 |
| ·证券公司内部控制指引 | 第17页 |
| ·证券经纪业务的法律法规、部门规章及自律规范 | 第17-19页 |
| ·证券法 | 第17-18页 |
| ·证券公司监督管理条例及证券经纪人管理暂行规定 | 第18-19页 |
| ·中国证券协会和证券经纪人的执业规范 | 第19页 |
| ·本章小结 | 第19-20页 |
| 3 GX 证券经纪业务现行内部控制分析 | 第20-26页 |
| ·GX 证券简介 | 第20页 |
| ·GX 证券经纪业务内部控制的环境分析 | 第20-22页 |
| ·GX 证券经纪业务内部控制的风险分析 | 第22-24页 |
| ·本章小结 | 第24-26页 |
| 4 GX 证券经纪业务内部控制中存在的问题及原因分析 | 第26-35页 |
| ·从业务层面研究GX 证券经纪业务存在的问题 | 第26-29页 |
| ·GX 证券经纪业务内部控制体系存在的问题 | 第29-33页 |
| ·GX 证券经纪业务内部控制存在问题的原因 | 第33-34页 |
| ·本章小结 | 第34-35页 |
| 5 完善 GX 证券经纪业务内部控制的对策建议 | 第35-54页 |
| ·建立健全的内部控制体系，优化内部控制环境 | 第35-38页 |
| ·优化GX 经纪业务的内部控制体系 | 第35-37页 |
| ·优化GX 证券经纪业务的内部环境 | 第37-38页 |
| ·建立GX 证券经纪业务内部控制评价体系 | 第38-42页 |
| ·GX 证券经纪业务内部控制评价的程序 | 第38-40页 |
| ·GX 证券经纪业务内部控制评价的方法 | 第40-42页 |
| ·事前防范经纪业务中存在的风险 | 第42-44页 |
| ·合格风险的防范 | 第42-43页 |
| ·管理风险的防范 | 第43-44页 |
| ·技术风险的防范 | 第44页 |
| ·加强营业机构的规划和经营 | 第44-46页 |
| ·营业机构的规划 | 第44-45页 |
| ·营业机构的经营 | 第45-46页 |
| ·明确各部门的主要职责与工作目标，不相容职务分离 | 第46-48页 |
| ·明确各部门的主要职责与工作目标 | 第46-47页 |
| ·实施不相容职务分离，对重要岗位执行轮岗制度 | 第47-48页 |
| ·完善惩罚机制，制定员工信用档案 | 第48-50页 |
| ·加强客户档案管理 | 第50-51页 |
| ·建立经纪业务稽核制度 | 第51-52页 |
| ·启示 | 第52-53页 |
| ·本章小结 | 第53-54页 |
| 6 结论 | 第54-55页 |
| 致谢 | 第55-56页 |
| 参考文献 | 第56-57页 |