| 内容摘要 | 第1-5页 |
| Abstract | 第5-9页 |
| 第1章 绪论 | 第9-14页 |
| ·研究背景 | 第9页 |
| ·研究目的 | 第9-10页 |
| ·研究意义 | 第10页 |
| ·研究思路及方法 | 第10-11页 |
| ·研究思路 | 第10-11页 |
| ·研究方法 | 第11页 |
| ·文献综述 | 第11-14页 |
| 第2章 商业银行内部控制概述 | 第14-21页 |
| ·内部控制定义 | 第14-15页 |
| ·国内外商业银行内部控制的发展与演变 | 第15-21页 |
| ·国外商业银行内部控制的发展历程 | 第15-18页 |
| ·国内商业银行内部控制的发展历程 | 第18-21页 |
| 第3章 我国商业银行内部控制现状、问题及成因 | 第21-31页 |
| ·我国商业银行内部控制建设取得的进展 | 第21-22页 |
| ·监管当局制定内部控制相关规章制度 | 第21页 |
| ·商业银行自身提高对内部控制的认识 | 第21页 |
| ·重视风险管理 | 第21-22页 |
| ·加强信息沟通 | 第22页 |
| ·加强内部审计,强化内部监督 | 第22页 |
| ·监管当局加强对商业银行内部控制的监督检查 | 第22页 |
| ·我国商业银行内部控制存在的问题 | 第22-27页 |
| ·内部控制环境方面存在的问题 | 第22-24页 |
| ·风险管理方面存在的问题 | 第24-25页 |
| ·信息与沟通方面存在的问题 | 第25-26页 |
| ·内部控制活动方面存在的问题 | 第26页 |
| ·内部审计监督机制存在的问题 | 第26-27页 |
| ·我国商业银行内部控制问题成因 | 第27-31页 |
| ·内部原因 | 第27-28页 |
| ·外部原因 | 第28-31页 |
| 第4章 案例分析——花旗银行和中国工商银行内部控制体系评价及分析 | 第31-45页 |
| ·花旗银行 | 第31-38页 |
| ·花旗银行概况 | 第31页 |
| ·花旗银行内部控制体系及评价 | 第31-38页 |
| ·中国工商银行 | 第38-43页 |
| ·中国工商银行概况 | 第38-39页 |
| ·中国工商银行内部控制体系及评价 | 第39-43页 |
| ·花旗银行和中国工商银行对比分析 | 第43-45页 |
| ·推行良好企业文化,优化内部控制环境 | 第43页 |
| ·建立风险导向型内部控制体系 | 第43-44页 |
| ·优化信息沟通渠道 | 第44页 |
| ·加强监督检查力度 | 第44-45页 |
| 第5章 我国商业银行内部控制建设的建议 | 第45-53页 |
| ·加强内部控制环境建设 | 第45-47页 |
| ·内部控制队伍的选拔和使用 | 第45-46页 |
| ·加强企业文化建设 | 第46页 |
| ·制定内部控制行为规范 | 第46页 |
| ·强化法制意识 | 第46-47页 |
| ·全面的风险评估与管理 | 第47-49页 |
| ·建立全面的风险评估与管理的原则 | 第47页 |
| ·建立科学的风险约束机制 | 第47-48页 |
| ·推进风险评估建设 | 第48-49页 |
| ·完善内部控制信息与沟通 | 第49-50页 |
| ·建立信息收集、加工机制 | 第49页 |
| ·提高信息的传递效率 | 第49页 |
| ·加强信息技术的运用 | 第49-50页 |
| ·规范控制活动 | 第50-51页 |
| ·完善内部控制体系的建设 | 第50页 |
| ·加强重点业务内控建设 | 第50-51页 |
| ·提高监督能力 | 第51-53页 |
| ·建立监督评价小组 | 第51页 |
| ·建立评价报告反馈机制 | 第51-52页 |
| ·推进不间断改进机制 | 第52-53页 |
| 参考文献 | 第53-55页 |
| 后记 | 第55页 |