| 摘要 | 第1-3页 |
| ABSTRACT | 第3-8页 |
| 前言 | 第8-16页 |
| 1 选题背景及意义 | 第8-9页 |
| 2 文献综述 | 第9-12页 |
| 3 论文的研究方法与结构安排 | 第12-13页 |
| ·论文的研究方法 | 第12页 |
| ·论文的结构安排 | 第12-13页 |
| 4 技术路线或研究步骤 | 第13-15页 |
| 5 论文创新与不足 | 第15-16页 |
| 1 商业银行内部控制基本理论及比较分析 | 第16-27页 |
| ·内部控制理论 | 第16-18页 |
| ·内部牵制理论(Internal Check) | 第16页 |
| ·内部控制制度理论(internal control System) | 第16页 |
| ·内部控制结构理论(Internal Control Structure) | 第16-17页 |
| ·内部控制整体框架理论(Internal Control Integrated Framework) | 第17-18页 |
| ·巴塞尔委员会关于商业银行内部控制评估理论 | 第18-20页 |
| ·控制环境 | 第18-19页 |
| ·风险评估 | 第19页 |
| ·控制活动 | 第19页 |
| ·信息与交流 | 第19页 |
| ·监督评审纠正 | 第19-20页 |
| ·我国商业银行内部控制理论 | 第20-21页 |
| ·商业银行内部控制理论的比较分析 | 第21-26页 |
| ·商业银行内部控制理论的比较 | 第21-23页 |
| ·商业银行内部控制理论的分析 | 第23-26页 |
| ·本章小结 | 第26-27页 |
| 2 我国商业银行内部控制现状及问题 | 第27-44页 |
| ·我国商业银行内部控制现状调查分析 | 第27-40页 |
| ·按照控制要素进行的调查和分析 | 第32-36页 |
| ·按照专业部门进行的调查和分析 | 第36-40页 |
| ·我国商业银行内部控制存在的问题 | 第40-43页 |
| ·对内部控制的认识和理解存在偏差 | 第40页 |
| ·内部控制制度不够完善和健全 | 第40页 |
| ·内部控制战略目标的定位存在缺陷 | 第40-41页 |
| ·缺乏明确的经营方针 | 第41页 |
| ·内部管理机制不完善 | 第41-42页 |
| ·内部组织结构不科学，分工不明确 | 第42页 |
| ·风险防范意识薄弱 | 第42页 |
| ·安全防范手段落后 | 第42-43页 |
| ·本章小结 | 第43-44页 |
| 3 我国商业银行内部控制系统建设的现实条件、制约因素及遵循原则 | 第44-50页 |
| ·我国商业银行内部控制系统建设的现实条件及制约因素 | 第44-46页 |
| ·我国商业银行内部控制系统建设的现实条件 | 第44-46页 |
| ·我国商业银行内部控制系统建设的制约因素 | 第46页 |
| ·规划和设计我国商业银行内部控制系统应遵循的原则 | 第46-49页 |
| ·成本收益原则 | 第46-48页 |
| ·协调配合原则 | 第48页 |
| ·程式定位原则 | 第48页 |
| ·相互牵制原则 | 第48-49页 |
| ·整体结构原则 | 第49页 |
| ·手段现代化原则 | 第49页 |
| ·系统动态化原则 | 第49页 |
| ·本章小结 | 第49-50页 |
| 4 我国商业银行内部控制系统的总体设计 | 第50-68页 |
| ·系统论、控制论和信息论在商业银行内控系统设计中的应用 | 第50-59页 |
| ·应用系统论设计商业银行内部控制系统 | 第50-54页 |
| ·应用控制论设计商业银行内部控制系统 | 第54-57页 |
| ·应用信息论设计商业银行内部控制系统 | 第57-59页 |
| ·我国商业银行内部控制系统的总体设计 | 第59-67页 |
| ·该内部控制系统模型的构成要素 | 第61-65页 |
| ·该内部控制系统的功能特点 | 第65-67页 |
| ·本章小结 | 第67-68页 |
| 结论 | 第68-69页 |
| 参考文献 | 第69-72页 |
| 英文参考文献 | 第69-70页 |
| 中文参考文献 | 第70-72页 |
| 致谢 | 第72-73页 |
| 已发表的文章 | 第73页 |
