| 第一章 绪论 | 第1-16页 |
| ·选题意义 | 第7-8页 |
| ·文献综述 | 第8-14页 |
| ·国外相关文献综述 | 第8-12页 |
| ·国内相关文献综述 | 第12-14页 |
| ·研究内容和框架结构 | 第14-16页 |
| ·研究思路 | 第14页 |
| ·研究框架 | 第14-16页 |
| 第二章 信息披露与证券市场理论 | 第16-29页 |
| ·信息 | 第16-19页 |
| ·信息概述 | 第16-17页 |
| ·信息不对称 | 第17-19页 |
| ·金融市场微观结构理论 | 第19-22页 |
| ·金融市场微观结构理论的发展 | 第19-21页 |
| ·透明度与信息披露 | 第21-22页 |
| ·信息与股票市场 | 第22-27页 |
| ·市场有效性理论概述 | 第23-25页 |
| ·事件研究 | 第25-26页 |
| ·证券市场的有效性对财务报告的启示 | 第26-27页 |
| ·盈余公告市场效应的研究 | 第27-29页 |
| 第三章 上市公司年度盈余报告公布的时间特征 | 第29-36页 |
| ·研究背景 | 第29-30页 |
| ·研究设计 | 第30-32页 |
| ·及时性的定义 | 第30-31页 |
| ·数据来源和研究变量的描述 | 第31-32页 |
| ·实证结果 | 第32-35页 |
| ·年度盈余报告披露的日历特征 | 第32-33页 |
| ·年度盈余报告披露的星期特征 | 第33-34页 |
| ·年度盈余报告披露的及时性与市场反应 | 第34-35页 |
| ·小结 | 第35-36页 |
| 第四章 年度盈余报告公布的价格反应研究 | 第36-51页 |
| ·文献综述 | 第36-38页 |
| ·数据和研究变量的描述 | 第38-40页 |
| ·数据的来源 | 第38页 |
| ·研究方法和变量的设计 | 第38-40页 |
| ·实证检验的结果 | 第40-49页 |
| ·公司年度盈余报告公布前后的市场反应 | 第40-43页 |
| ·盈余反应系数ERC | 第43-46页 |
| ·分年度数据进行进一步的检验 | 第46-48页 |
| ·蓝筹股和非蓝筹股的比较分析 | 第48-49页 |
| ·小结 | 第49-51页 |
| 第五章 年度盈余报告公布的交易量反应研究 | 第51-66页 |
| ·研究背景 | 第51-54页 |
| ·研究假设 | 第54-55页 |
| ·样本的选取 | 第55-58页 |
| ·数据的来源 | 第55-56页 |
| ·研究方法和变量的设计 | 第56-58页 |
| ·假设检验的结果 | 第58-65页 |
| ·小结 | 第65-66页 |
| 第六章 研究结论与政策建议 | 第66-71页 |
| ·研究结论 | 第66-68页 |
| ·关于上市公司年度盈余报告披露的时间特征的结论 | 第66页 |
| ·关于上市公司年度盈余报告公布的价格反应研究的结论 | 第66-67页 |
| ·关于上市公司年度盈余报告公布的交易量反应研究的结论 | 第67-68页 |
| ·政策建议 | 第68-71页 |
| 参考文献 | 第71-76页 |
| 发表论文和科研情况说明 | 第76-77页 |
| 致谢 | 第77页 |