我国资本市场应计异象存在性问题实证研究
| 摘要 | 第1-6页 |
| ABSTRACT | 第6-10页 |
| 插图索引 | 第10-11页 |
| 附表索引 | 第11-12页 |
| 第1章 绪论 | 第12-24页 |
| ·研究的背景及意义 | 第12-13页 |
| ·应计异象文献述评 | 第13-22页 |
| ·国外文献综述 | 第13-20页 |
| ·国内文献综述 | 第20-21页 |
| ·文献简评 | 第21-22页 |
| ·研究方法和研究框架 | 第22-23页 |
| ·研究创新点 | 第23-24页 |
| 第2章 应计异象研究的理论基础 | 第24-34页 |
| ·有效市场相关理论与应计异象 | 第24-28页 |
| ·有效市场假说 | 第24-25页 |
| ·资本资产定价模型 | 第25-26页 |
| ·因素模型 | 第26-27页 |
| ·有效市场相关理论对应计异象研究的启示 | 第27-28页 |
| ·市场非效率相关理论与应计异象 | 第28-34页 |
| ·个体投资者认知偏差 | 第28-32页 |
| ·群体投资者认知偏差 | 第32-33页 |
| ·套利成本理论 | 第33页 |
| ·市场非效率相关理论对应计异象研究的意义 | 第33-34页 |
| 第3章 研究设计 | 第34-42页 |
| ·研究假设 | 第34-36页 |
| ·样本的选取与数据来源 | 第36-37页 |
| ·变量定义 | 第37-39页 |
| ·变量计算 | 第37-38页 |
| ·变量定义 | 第38-39页 |
| ·检验模型的建立 | 第39-42页 |
| ·H2a 的检验模型 | 第39页 |
| ·H2b 的检验模型 | 第39-40页 |
| ·H2c 的检验模型 | 第40-42页 |
| 第4章 实证结果分析及检验 | 第42-63页 |
| ·描述性统计和单变量回归 | 第42-45页 |
| ·描述性统计结果 | 第42-44页 |
| ·单变量回归 | 第44-45页 |
| ·实证结果分析 | 第45-58页 |
| ·H2a 的检验结果 | 第45-48页 |
| ·H2b 的检验结果 | 第48-52页 |
| ·H3b 的检验结果 | 第52-58页 |
| ·稳健性检验 | 第58-62页 |
| ·实证结论 | 第62-63页 |
| 结论 | 第63-65页 |
| 参考文献 | 第65-68页 |
| 致谢 | 第68-69页 |
| 附录A 攻读学位期间所发表的学术论文目录 | 第69页 |
