| 摘要 | 第10-12页 |
| ABSTRACT | 第12-14页 |
| 第1章 导论 | 第15-21页 |
| 1.1 研究背景与研究意义 | 第15-16页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第15页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第15-16页 |
| 1.2 研究现状 | 第16-19页 |
| 1.2.1 内部控制 | 第16-17页 |
| 1.2.2 商业银行内部控制理论发展 | 第17-19页 |
| 1.3 研究内容与研究方法 | 第19-20页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第19页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第19-20页 |
| 1.4 预期创新点 | 第20-21页 |
| 第2章 内部控制评价理论基础及相关概述 | 第21-27页 |
| 2.1 内部控制及内部控制自我评价的理论基础 | 第21-25页 |
| 2.1.1 内部控制 | 第21-24页 |
| 2.1.2 内部控制自我评价 | 第24页 |
| 2.1.3 商业银行内部控制评价 | 第24-25页 |
| 2.2 农商行内部控制及自我评价的必要性和特殊性分析 | 第25-27页 |
| 2.2.1 农商行内部控制及自我评价的必要性 | 第25-26页 |
| 2.2.2 农商行内部控制及自我评价的特殊性 | 第26-27页 |
| 第3章 农商行的内部控制自我评价现状分析——基于X市农商行现状 | 第27-34页 |
| 3.1 农商行概况 | 第27-30页 |
| 3.1.1 农村商业银行 | 第27-28页 |
| 3.1.2 X市概况 | 第28-30页 |
| 3.1.3 X市农商行概况 | 第30页 |
| 3.2 各农商行内部控制自我评价现状分析 | 第30-34页 |
| 3.2.1 内部控制自我评价报告披露情况 | 第30-31页 |
| 3.2.2 内部控制评价工作依据及方法 | 第31-32页 |
| 3.2.3 内部控制缺陷认定及整改情况 | 第32页 |
| 3.2.4 农商行内控自评典型案例分析 | 第32-34页 |
| 第4章 B农商行内部控制自我评价:现状、问题与重构 | 第34-64页 |
| 4.1 B农商行及内部控制构建与实施情况介绍 | 第34页 |
| 4.1.1 B农商行概况 | 第34页 |
| 4.1.2 B农商行内部控制构建与实施情况 | 第34页 |
| 4.2 B农商行内部控制自我评价系统潜在问题及成因分析 | 第34-41页 |
| 4.2.1 B农商行内控自评系统潜在问题 | 第34-37页 |
| 4.2.2 问题的成因 | 第37-41页 |
| 4.2.3 问题的对策 | 第41页 |
| 4.3 B农商行内部控制自我评价系统重构 | 第41-64页 |
| 4.3.1 内部控制评价指标设计原则 | 第41-42页 |
| 4.3.2 定量和定性相结合的评价体系 | 第42-54页 |
| 4.3.3 B农商行内部控制自我评价案例分析 | 第54-64页 |
| 第5章 B农商行内部控制自我评价系统的保障机制研究 | 第64-67页 |
| 5.1 健全内部控制评价制度 | 第64-65页 |
| 5.1.1 建立独立的内部控制自我评价制度 | 第64页 |
| 5.1.2 建立职责分工明确的评价主体 | 第64页 |
| 5.1.3 完善评价程序 | 第64页 |
| 5.1.4 完善评价内容并健全评价指标体系 | 第64-65页 |
| 5.1.5 加强内部控制监督 | 第65页 |
| 5.2 确保制度执行 | 第65页 |
| 5.3 构建特色组织文化 | 第65页 |
| 5.4 重视员工综合素质 | 第65-67页 |
| 第6章 研究结论 | 第67-68页 |
| 6.1 主要研究结论 | 第67页 |
| 6.2 局限性 | 第67-68页 |
| 致谢 | 第68-69页 |
| 参考文献 | 第69-72页 |
| 学位论文评阅及答辩情况表 | 第72页 |
