W事业单位内部控制实施方案优化研究
| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 1 绪论 | 第9-17页 |
| 1.1 研究背景与意义 | 第9-10页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9-10页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第10页 |
| 1.2 相关文献综述 | 第10-12页 |
| 1.2.1 国外研究文献综述 | 第10-11页 |
| 1.2.2 国内研究文献综述 | 第11-12页 |
| 1.3 研究思路和方法 | 第12-13页 |
| 1.3.1 研究思路 | 第12-13页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第13页 |
| 1.4 研究内容 | 第13-14页 |
| 1.5 研究创新与不足 | 第14-17页 |
| 2 事业单位内部控制基础原理 | 第17-27页 |
| 2.1 内部控制的历史沿革 | 第17-20页 |
| 2.1.1 国外政府组织的内部控制 | 第17-19页 |
| 2.1.2 我国企业内部控制发展 | 第19页 |
| 2.1.3 我国事业单位内部控制发展 | 第19-20页 |
| 2.2 事业单位内部控制的基本情况 | 第20-22页 |
| 2.2.1 事业单位基本情况 | 第20-21页 |
| 2.2.2 事业单位内部控制存在的问题 | 第21-22页 |
| 2.3 我国现行事业单位内部控制规范 | 第22-27页 |
| 2.3.1 事业单位内部控制目标 | 第23-24页 |
| 2.3.2 事业单位内部控制原则 | 第24页 |
| 2.3.3 事业单位内部控制的主要内容 | 第24-27页 |
| 3 W事业单位内部控制现状分析 | 第27-35页 |
| 3.1 W事业单位基本情况 | 第27-30页 |
| 3.1.1 主要职能 | 第27页 |
| 3.1.2 机构设置 | 第27页 |
| 3.1.3 财务收支总体情况 | 第27-30页 |
| 3.2 W事业单位内部控制现状 | 第30-33页 |
| 3.2.1 W事业单位内部控制基础 | 第30-31页 |
| 3.2.2 W事业单位内部控制存在的问题 | 第31-33页 |
| 3.3 W事业单位内部控制存在问题的原因分析 | 第33-35页 |
| 4 W事业单位内部控制设计完善 | 第35-57页 |
| 4.1 预算管理内部控制设计 | 第35-46页 |
| 4.1.1 组织管理和职责分工 | 第35-37页 |
| 4.1.2 流程设计 | 第37-44页 |
| 4.1.3 关键环节的控制措施 | 第44-46页 |
| 4.2 收支管理内部控制设计 | 第46-51页 |
| 4.2.1 组织管理和职责分工 | 第46页 |
| 4.2.2 流程设计 | 第46-48页 |
| 4.2.3 关键环节的控制措施 | 第48-51页 |
| 4.3 实物资产管理内部控制设计 | 第51-53页 |
| 4.3.1 组织管理和职责分工 | 第51-52页 |
| 4.3.2 流程设计 | 第52页 |
| 4.3.3 关键环节的控制措施 | 第52-53页 |
| 4.4 合同管理内部控制设计 | 第53-57页 |
| 4.4.1 组织管理和职责分工 | 第53-54页 |
| 4.4.2 流程设计 | 第54-55页 |
| 4.4.3 关键环节的控制措施 | 第55-57页 |
| 5 结论与建议 | 第57-61页 |
| 5.1 结论 | 第57-58页 |
| 5.2 建议 | 第58-61页 |
| 参考文献 | 第61-63页 |
| 硕士研究生学习期间科研成果 | 第63-65页 |
| 后记 | 第65页 |
