| 摘要 | 第7-9页 |
| ABSTRACT | 第9-10页 |
| 1. 绪论 | 第11-17页 |
| 1.1 研究背景与意义 | 第11-13页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第11-12页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第12-13页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第13-15页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第13-14页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第14-15页 |
| 1.3 研究内容与方法 | 第15-17页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第15-16页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第16-17页 |
| 2. 理论综述 | 第17-27页 |
| 2.1 互联网金融 | 第17-18页 |
| 2.2 内部控制理论 | 第18-21页 |
| 2.2.1 内部控制建设内容 | 第19页 |
| 2.2.2 内部控制相关理论 | 第19-20页 |
| 2.2.3 证券公司内部控制 | 第20-21页 |
| 2.3 IPO业务理论 | 第21-23页 |
| 2.3.1 证券公司经纪业务概述 | 第21-22页 |
| 2.3.2 IPO业务简介 | 第22-23页 |
| 2.3.3 IPO估值理论 | 第23页 |
| 2.4 IPO业务主要风险事项 | 第23-27页 |
| 2.4.1 外部环境风险 | 第24-25页 |
| 2.4.2 内部控制风险 | 第25-27页 |
| 3. A证券公司IPO业务内部控制的现状 | 第27-34页 |
| 3.1 A证券公司简介 | 第27-28页 |
| 3.2 IPO业务发展历程 | 第28-29页 |
| 3.3 IPO业务内部控制 | 第29-34页 |
| 3.3.1 控制环境 | 第30-31页 |
| 3.3.2 风险评估 | 第31-32页 |
| 3.3.3 控制活动 | 第32页 |
| 3.3.4 信息沟通 | 第32页 |
| 3.3.5 监督控制 | 第32-34页 |
| 4. A证券公司IPO业务内部控制存在问题分析 | 第34-40页 |
| 4.1 IPO业务内部控制缺陷案例分析 | 第34-35页 |
| 4.2 内部控制存在的问题 | 第35-40页 |
| 4.2.1 重业务轻风险 | 第35-36页 |
| 4.2.2 内控系统无法满足业务发展 | 第36-37页 |
| 4.2.3 内部控制缺乏有效性 | 第37-38页 |
| 4.2.4 风险评估有待加强 | 第38页 |
| 4.2.5 合规部门未充分发挥作用 | 第38-39页 |
| 4.2.6 监管制度存在缺陷 | 第39-40页 |
| 5. 互联网金融模式下A证券公司IPO业务内部控制体系优化 | 第40-47页 |
| 5.1 体系构建目标与重点考虑因素 | 第40-42页 |
| 5.1.1 体系构建目标 | 第40页 |
| 5.1.2 重点考虑因素 | 第40-42页 |
| 5.2 互联网金融模式下体系优化描述 | 第42-45页 |
| 5.2.1 强化内部控制意识 | 第42页 |
| 5.2.2 提升风险识别管理技术能力 | 第42-43页 |
| 5.2.3 增强控制措施执行力 | 第43-44页 |
| 5.2.4 建立信息沟通制度 | 第44-45页 |
| 5.2.5 完善内部监督制度体系 | 第45页 |
| 5.3 优化外部环境 | 第45-47页 |
| 结论 | 第47-48页 |
| 参考文献 | 第48-51页 |
| 致谢 | 第51-52页 |
| 附件 | 第52页 |