| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5页 |
| 第一章 绪论 | 第9-17页 |
| 1.1 研究背景 | 第9页 |
| 1.2 研究意义 | 第9-10页 |
| 1.3 文献综述 | 第10-14页 |
| 1.3.1 国外研究综述 | 第10-11页 |
| 1.3.2 国内研究综述 | 第11-13页 |
| 1.3.3 文献评述 | 第13-14页 |
| 1.4 研究思路与研究方法 | 第14-16页 |
| 1.5 创新性工作 | 第16-17页 |
| 第二章 内部控制相关理论 | 第17-23页 |
| 2.1 内部控制理论发展 | 第17-21页 |
| 2.1.1 内部牵制阶段 | 第17页 |
| 2.1.2 内部控制制度阶段 | 第17页 |
| 2.1.3 内部控制结构阶段 | 第17-18页 |
| 2.1.4 内部控制整合框架阶段 | 第18-20页 |
| 2.1.5 风险管理框架阶段 | 第20-21页 |
| 2.2 内部控制基础理论 | 第21-23页 |
| 2.2.1 委托代理理论 | 第21页 |
| 2.2.2 控制论 | 第21-23页 |
| 第三章 江苏通信置业管理有限公司内部控制体系现状分析 | 第23-29页 |
| 3.1 苏信置业现状 | 第23-24页 |
| 3.1.1 苏信置业概况 | 第23-24页 |
| 3.1.2 苏信置业内部控制概况 | 第24页 |
| 3.2 苏信置业内部控制问题及其原因分析 | 第24-29页 |
| 3.2.1 公司层面的内部控制存在的问题 | 第25-26页 |
| 3.2.2 业务活动控制存在的问题 | 第26-27页 |
| 3.2.3 苏信置业内部控制问题产生的原因 | 第27-29页 |
| 第四章 江苏通信置业管理有限公司内部控制体系设计 | 第29-38页 |
| 4.1 内部控制体系设计的目标、原则 | 第29-30页 |
| 4.1.1 内控体系设计的目标 | 第29页 |
| 4.1.2 内控体系设计的原则 | 第29-30页 |
| 4.2 内部控制体系的框架设计 | 第30-38页 |
| 4.2.1 内控职能部门规划 | 第31-32页 |
| 4.2.2 内控职能部门的职责规划 | 第32-38页 |
| 第五章 江苏通信置业管理有限公司业务流程优化设计 | 第38-59页 |
| 5.1 采购业务流程优化设计 | 第38-44页 |
| 5.1.1 现有采购业务流程存在的问题 | 第38-39页 |
| 5.1.2 采购业务控制流程优化设计 | 第39-42页 |
| 5.1.3 鉴别采购业务流程关键控制环节和关键风险点 | 第42-44页 |
| 5.2 合同管理流程优化设计 | 第44-54页 |
| 5.2.1 现有合同管理流程存在的问题 | 第44-45页 |
| 5.2.2 合同管理控制流程优化设计 | 第45-48页 |
| 5.2.3 合同审核环节改进 | 第48-53页 |
| 5.2.4 鉴别合同管理流程关键控制环节和关键风险点 | 第53-54页 |
| 5.3 应收账款管理流程优化设计 | 第54-59页 |
| 5.3.1 现有应收账款管理流程存在的问题 | 第54-55页 |
| 5.3.2 应收账款管理流程优化设计 | 第55-57页 |
| 5.3.3 鉴别应收账款管理流程关键控制环节和关键风险点 | 第57-59页 |
| 第六章 结论建议与展望 | 第59-62页 |
| 6.1 研究结论 | 第59页 |
| 6.2 苏信置业内控体系实施的建议 | 第59-61页 |
| 6.2.1 加强员工培训与教育 | 第59-60页 |
| 6.2.2 完善信息沟通机制 | 第60页 |
| 6.2.3 保持内部控制体系可持续作用 | 第60-61页 |
| 6.3 研究展望 | 第61-62页 |
| 参考文献 | 第62-65页 |
| 致谢 | 第65-66页 |
| 在学期间的研究成果及发表的学术论文 | 第66页 |
