| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 1 导论 | 第9-14页 |
| 1.1 研究背景 | 第9页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第9-11页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第9-10页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第10-11页 |
| 1.3 研究目的和意义 | 第11-12页 |
| 1.4 研究的方法和基本框架 | 第12-14页 |
| 2 财务内部控制的理论 | 第14-21页 |
| 2.1 财务内部控制的作用 | 第14-15页 |
| 2.2 财务内部控制的概念 | 第15-16页 |
| 2.3 企业财务内部控制的作用及建立原则 | 第16-17页 |
| 2.4 企业财务内部控制要素及方法 | 第17-21页 |
| 3 GT公司财务内部控制现状分析 | 第21-24页 |
| 3.1 经营环境现状 | 第21页 |
| 3.2 基本情况 | 第21-22页 |
| 3.3 财务内部控制整体情况 | 第22-24页 |
| 4 GT公司财务内部控制存在的问题 | 第24-31页 |
| 4.1 采购与付款 | 第24-25页 |
| 4.2 销售与收款 | 第25-27页 |
| 4.3 人员薪酬 | 第27页 |
| 4.4 存货 | 第27-28页 |
| 4.5 货币资金 | 第28-29页 |
| 4.6 成本与费用 | 第29-31页 |
| 5 GT公司财务内部控制设计 | 第31-39页 |
| 5.1 财务内部控制改进设计总体情况 | 第31页 |
| 5.2 采购与付款 | 第31-33页 |
| 5.3 销售与收款 | 第33-34页 |
| 5.4 人员薪酬 | 第34-35页 |
| 5.5 存货 | 第35-36页 |
| 5.6 货币资金 | 第36-37页 |
| 5.7 成本与费用 | 第37-39页 |
| 6 GT公司财务内部控制改进后运行评价 | 第39-41页 |
| 6.1 采购与付款 | 第39页 |
| 6.2 销售与收款 | 第39页 |
| 6.3 人员薪酬 | 第39-40页 |
| 6.4 存货 | 第40页 |
| 6.5 货币资金 | 第40页 |
| 6.6 成本与费用 | 第40-41页 |
| 7 GT公司实施财务内部控制的保障条件 | 第41-44页 |
| 7.1 加强和改善公司的财务管理水平 | 第41页 |
| 7.2 规范会计基础工作 | 第41-42页 |
| 7.3 优化控制环境 | 第42页 |
| 7.4 建立和健全企业财务内部控制制度，做好内部控制评价 | 第42页 |
| 7.5 明确财务内部控制目标，加强财务内部审计 | 第42-43页 |
| 7.6 开展绩效管理，为体系运行提供激励保障 | 第43-44页 |
| 结论 | 第44-46页 |
| 致谢 | 第46-47页 |
| 参考文献 | 第47-48页 |