| 摘要 | 第1-6页 |
| ABSTRACT | 第6-10页 |
| 引言 | 第10-12页 |
| 一、美国存托凭证概述 | 第12-15页 |
| (一) 美国存托凭证的概念与特征 | 第12-13页 |
| 1. 美国存托凭证的概念 | 第12页 |
| 2. 美国存托凭证的特征 | 第12-13页 |
| (二) 美国存托凭证的分类 | 第13-14页 |
| 1. 有担保的美国存托凭证和无担保的美国存托凭证 | 第13页 |
| 2. 一级美国存托凭证、二级美国存托凭证和三级美国存托凭证 | 第13-14页 |
| (三) 美国存托凭证的起源与发展 | 第14-15页 |
| 二、美国存托凭证的法律关系 | 第15-20页 |
| (一) 美国存托凭证的法律关系的主体 | 第15-16页 |
| 1. 美国存托凭证的法律关系的主体简介 | 第15-16页 |
| 2. 各主体在美国存托凭证运行机制中的协调 | 第16页 |
| (二) 美国存托凭证的法律关系的客体 | 第16-18页 |
| (三) 美国存托凭证的法律关系的内容 | 第18-20页 |
| 1. 发行公司与存券银行之间的法律关系 | 第18页 |
| 2. 存券银行与托管银行之间的法律关系 | 第18页 |
| 3. 投资者与存券银行的法律关系 | 第18-20页 |
| 三、美国存托凭证对投资者权利的保护制度 | 第20-27页 |
| (一) 投资者权利保护的必要性 | 第20-23页 |
| 1. 投资者获取发行公司信息的不对称性风险 | 第20页 |
| 2. 发行公司破产的风险 | 第20-21页 |
| 3. 表决权的滥用 | 第21页 |
| 4. 美国存托凭证的发行额度 | 第21-22页 |
| 5. 存券银行与托管银行互相串通的风险 | 第22-23页 |
| (二) 美国存托凭证对投资者权利的保护机制 | 第23-27页 |
| 1. 美国存托凭证的法律监管框架 | 第23-24页 |
| 2. 保持美国存托凭证与基础证券的独立性 | 第24-25页 |
| 3. 委托权规则与投资者的个人诉讼权利 | 第25页 |
| 4. 限制美国存托凭证的增量发行 | 第25-26页 |
| 5. 存券银行与托管银行之间的忠实义务 | 第26-27页 |
| 四、美国存托凭证制度对我国发行中国存托凭证的启示 | 第27-36页 |
| (一) 发行中国存托凭证的背景与意义 | 第27-28页 |
| 1. 中国存托凭证的提出背景 | 第27页 |
| 2. 发行中国存托凭证的意义 | 第27-28页 |
| (二) 美国存托凭证制度对发行中国存托凭证的启示 | 第28-31页 |
| 1. 中国存托凭证发行类型与发行机构的选择 | 第28-29页 |
| 2. 发行中国存托凭证的障碍 | 第29-31页 |
| 3. 建立中国存托凭证法律制度的必要性 | 第31页 |
| (三) 建立中国存托凭证法律制度的构想 | 第31-36页 |
| 1. 中国存托凭证的发行过程的设想 | 第31-32页 |
| 2. 建立中国存托凭证的法律监管体系的构想 | 第32-33页 |
| 3. 建立中国存托凭证投资者的权利保护机制的构想 | 第33-36页 |
| 结论 | 第36-38页 |
| 参考文献 | 第38-42页 |
| 致谢 | 第42-43页 |
| 研究生履历 | 第43页 |