| 内容摘要 | 第1-4页 |
| Abstract | 第4-8页 |
| 引言 | 第8-9页 |
| 第一部分 虚假陈述行为及其重大性的认定 | 第9-18页 |
| 一、虚假陈述行为的概念 | 第9-12页 |
| (一) 虚假陈述行为的概念和分类 | 第9-10页 |
| (二) 虚假陈述行为产生原因 | 第10-12页 |
| 二、虚假陈述行为的形态 | 第12-14页 |
| (一) 不实型虚假陈述 | 第12页 |
| (二) 遗漏型虚假陈述 | 第12-13页 |
| (三) 误导型虚假陈述 | 第13-14页 |
| 三、虚假陈述行为的危害 | 第14-16页 |
| (一) 虚假陈述行为导致道德危险和逆向选择 | 第14-15页 |
| (二) 虚假陈述行为损害资本市场的有效性 | 第15页 |
| (三) 虚假陈述行为违反信息披露的实质性标准 | 第15-16页 |
| 四、虚假陈述行为重大性之确定 | 第16-18页 |
| (一) 理性之人的选取标准 | 第17页 |
| (二) “足以促使”的程度 | 第17-18页 |
| 第二部分 上市公司虚假陈述民事责任的理论分析 | 第18-29页 |
| 一、虚假陈述民事责任的性质 | 第18-21页 |
| (一) 合同责任说 | 第18-19页 |
| (二) 独立责任说 | 第19页 |
| (三) 侵权责任说 | 第19-21页 |
| 二、虚假陈述行为的侵权民事责任构成要件 | 第21-25页 |
| (一) 行为的违法性 | 第21-22页 |
| (二) 有损害事实的存在 | 第22-23页 |
| (三) 行为人主观上有过错 | 第23-24页 |
| (四) 因果关系 | 第24-25页 |
| 三、民事责任功能分析 | 第25-29页 |
| (一) 填补损害的补偿功能 | 第25-26页 |
| (二) 阻止违法的威慑和预防功能 | 第26页 |
| (三) 协助执行法律和管理市场的效益功能 | 第26-27页 |
| (四) 完善监管体系的功能 | 第27-29页 |
| 第三部分 上市公司虚假陈述民事责任主体 | 第29-35页 |
| 一、境外关于责任主体的相关理论 | 第29-31页 |
| (一) 美国立法例 | 第29-30页 |
| (二) 英国立法例 | 第30页 |
| (三) 德国立法例 | 第30页 |
| (四) 日本立法例 | 第30-31页 |
| (五) 我国台湾地区立法例 | 第31页 |
| 二、我国上市公司虚假陈述民事责任主体的立法选择 | 第31-35页 |
| (一) 发行人、发起人 | 第32-33页 |
| (二) 发行人负有责任的董事、监事和经理 | 第33-34页 |
| (三) 证券承销商及其负有责任的董事、监事和经理 | 第34页 |
| (四) 会计师事务所、资产评估机构和律师事务所等专业中介机构及其负有责任的人员 | 第34-35页 |
| 第四部分 我国上市公司虚假陈述民事责任制度的构建 | 第35-45页 |
| 一、我国上市公司虚假陈述民事责任制度上存在的缺陷 | 第35-39页 |
| (一) 上市公司虚假陈述民事责任制度在实体法上的缺陷 | 第36-37页 |
| (二) 上市公司虚假陈述民事责任制度在程序法上的缺陷 | 第37-39页 |
| 二、我国上市公司虚假陈述民事责任制度的构建 | 第39-45页 |
| (一) 制定上市公司信息披露准则 | 第39-41页 |
| (二) 营造诚实守信的社会氛围 | 第41页 |
| (三) 完善上市公司治理 | 第41-42页 |
| (四) 加大监管和处罚力度 | 第42-43页 |
| (五) 建立民事赔偿实现机制 | 第43-45页 |
| 结束语 | 第45-46页 |
| 参考文献 | 第46-47页 |
| 后记 | 第47页 |
