| 摘要 | 第1-4页 |
| ABSTRACT | 第4-8页 |
| 引言 | 第8-9页 |
| 第一章 上市公司关联交易概述 | 第9-17页 |
| 一、关联交易的概念 | 第9-10页 |
| 二、关联交易的本质-关联人的界定 | 第10-11页 |
| 三、上市公司关联交易的法律特征 | 第11-14页 |
| (一) 关联交易表现形式多样化 | 第11-12页 |
| (二) 关联交易双方法律地位平等，但双方事实地位不平等 | 第12页 |
| (三) 关联交易中存在着内部人利益冲突 | 第12-13页 |
| (四) 关联交易具有很强的隐蔽性 | 第13-14页 |
| (五) 关联交易客观上存在不公平及滥用的巨大风险 | 第14页 |
| 四、关联交易进行法律规制的必要性 | 第14-17页 |
| 第二章 我国上市公司关联交易的具体分析 | 第17-35页 |
| 一、上市公司关联交易的现状分析 | 第17-18页 |
| (一) 上市公司关联交易愈演愈烈 | 第17页 |
| (二) 上市公司关联交易行为多种多样 | 第17页 |
| (三) 上市公司关联交易主体具有特定性 | 第17-18页 |
| (四) 上市公司关联交易的主要动机为操纵利润 | 第18页 |
| 二、上市公司关联交易的行为分析 | 第18-23页 |
| (一) 业务往来中的关联交易 | 第18-21页 |
| (二) 资产重组中的关联交易 | 第21-23页 |
| 三、上市公司关联交易的动机分析 | 第23-25页 |
| (一) 包装上市公司利润，粉饰上市公司业绩，欺骗广大投资者 | 第24页 |
| (二) 获取不正当利益，以达到“圈钱”目的 | 第24页 |
| (三) 利用关联交易，进行避税的目的 | 第24-25页 |
| 四、上市公司不公平关联交易的成因分析 | 第25-30页 |
| (一) 传统的计划经济体制为其提供了便利条件 | 第25-26页 |
| (二) 我国特有的上市模式为其埋下了潜在的隐患 | 第26页 |
| (三) 现代公司制度本身的弊端为其提供了发生的可能性 | 第26-28页 |
| (四) 我国上市公司股权结构不合理，为其打开了方便之门 | 第28页 |
| (五) 我国证券市场信息披露的不完整为其提供了有利条件 | 第28-29页 |
| (六) 上市公司关联交易规制措施缺乏是其发生的又一重要原因 | 第29-30页 |
| 五、上市公司不公平关联交易的危害性分析 | 第30-35页 |
| (一) 侵害国家利益 | 第31页 |
| (二) 侵害上市公司中小股东的利益 | 第31-32页 |
| (三) 侵害上市公司债权人的利益 | 第32页 |
| (四) 侵害上市公司本身的利益 | 第32页 |
| (五) 侵害公平竞争的市场经济秩序 | 第32-33页 |
| (六) 侵害“公开、公平、公正”的证券市场原则 | 第33-35页 |
| 第三章 国内外关联交易法律规制的立法现状及评析 | 第35-51页 |
| 一、国外关联交易法律规制的立法现状及评析 | 第35-47页 |
| (一) 保护公司债权人利益的关联交易立法规制 | 第35-40页 |
| (二) 保护公司少数股东利益的关联交易立法规制 | 第40-47页 |
| 二、我国关联交易立法现状及评析 | 第47-51页 |
| (一) 我国《公司法》对关联交易的立法现状及评析 | 第47-49页 |
| (二) 我国《证券法》对关联交易的立法现状及评析 | 第49-51页 |
| 第四章 我国上市公司关联交易法律规制的立法建议 | 第51-69页 |
| 一、《公司法》对上市公司关联交易规制的立法建议 | 第51-62页 |
| (一) 拓宽《公司法》的调整范围，将关联企业纳入其中 | 第51-52页 |
| (二) 突破我国原有的立法原则，确立新的关联交易立法原则 | 第52-54页 |
| (三) 保护从属公司中小股东及债权人利益的制度安排 | 第54-62页 |
| 二、《证券法》对上市公司关联交易规制的立法建议 | 第62-69页 |
| (一) 对上市公司关联交易的事前预防-严格的上市审查制度 | 第63-64页 |
| (二) 对上市公司关联交易的事中监管-完善的信息披露制度 | 第64-66页 |
| (三) 对上市公司关联交易的事后救济-严格的罚则制度 | 第66-69页 |
| 参考文献 | 第69-71页 |
| 后记 | 第71-72页 |
| 东北财经大学研究生学位论文原创性声明 | 第72页 |
| 东北财经大学研究生学位论文使用授权书 | 第72页 |
