| 摘要 | 第1-5页 |
| ABSTRACT | 第5-9页 |
| 第一章 绪论 | 第9-15页 |
| ·研究背景及目的 | 第9页 |
| ·研究意义 | 第9-10页 |
| ·文献综述 | 第10-13页 |
| ·文章结构 | 第13-14页 |
| ·研究方法 | 第14页 |
| ·创新点 | 第14-15页 |
| 第二章 商业银行操作风险理论概述 | 第15-23页 |
| ·操作风险理论形成与发展 | 第15-17页 |
| ·操作风险的界定、特征及分类 | 第17-20页 |
| ·操作风险的界定 | 第17-18页 |
| ·操作风险的特征 | 第18页 |
| ·操作风险的分类 | 第18-20页 |
| ·操作风险的一般成因分析 | 第20-23页 |
| ·内控制度不完善 | 第20页 |
| ·业务流程繁杂化 | 第20-21页 |
| ·道德风险潜藏性 | 第21-22页 |
| ·信息技术进步——“双刃剑” | 第22-23页 |
| 第三章 基于内控制度下的商业银行操作风险研究 | 第23-37页 |
| ·防范操作风险内部控制是关键 | 第23-26页 |
| ·商业银行内部控制制度 | 第23-24页 |
| ·商业银行内部控制评价 | 第24-25页 |
| ·操作风险与内部控制相关性分析 | 第25-26页 |
| ·国内外银行操作风险现状比较分析 | 第26-32页 |
| ·国外银行操作风险特征及管理现状 | 第26-28页 |
| ·我国银行操作风险特征及管理现状 | 第28-31页 |
| ·国内外银行操作风险差异分析 | 第31-32页 |
| ·内控视角下我国银行操作风险成因分析 | 第32-37页 |
| ·内控意识薄弱，操作风险管理理念落后 | 第33页 |
| ·信息交流与反馈机制不畅通，操作风险防范不及时 | 第33-34页 |
| ·内控措施不健全，操作风险管理职能缺失 | 第34页 |
| ·内控制度执行不力，操作风险控制能力不强 | 第34-35页 |
| ·内部稽核力量薄弱，操作风险管理能力弱化 | 第35页 |
| ·缺乏有效的监督约束机制，关键人员引发操作风险不断 | 第35-37页 |
| 第四章 基于内控评价结果修正的操作风险度量模型的实证分析 | 第37-54页 |
| ·几种主流操作风险度量模型的介绍 | 第37-39页 |
| ·基本指标法 | 第37页 |
| ·标准法 | 第37-38页 |
| ·内部衡量法 | 第38-39页 |
| ·损失分布法 | 第39页 |
| ·极值理论模型 | 第39页 |
| ·记分卡法 | 第39页 |
| ·我国银行操作风险度量模型的选择—基于内控评价结果修正的标准法 | 第39-44页 |
| ·模型的可行性分析 | 第39-41页 |
| ·模型的理论基础 | 第41-43页 |
| ·COSO 模式关于商业银行内控的稽核评价标准 | 第41-42页 |
| ·三标度层次分析法 | 第42-43页 |
| ·模糊判断综合评价模型 | 第43页 |
| ·模型参数的设定 | 第43-44页 |
| ·我国商业银行操作风险度量的实证研究 | 第44-54页 |
| ·选择操作风险度量对象 | 第44-46页 |
| ·确定度量对象的内控评价系数 | 第46-51页 |
| ·计算度量对象的各产品线前三年年均总收入 | 第51页 |
| ·分配度量对象的操作风险经济资本 | 第51-54页 |
| 第五章 内控视角下我国商业银行操作风险管理的对策 | 第54-58页 |
| ·加强内控意识，形成良好的操作风险文化 | 第54页 |
| ·健全内控信息交流与反馈机制，及时防范操作风险 | 第54-55页 |
| ·完善内控措施，增强操作风险管理职能 | 第55-56页 |
| ·加大内控执行力度，提高控制操作风险的能力 | 第56页 |
| ·提高内部稽核水平，强化操作风险管理能力 | 第56-57页 |
| ·加强内部监督审计，减少由关键人员引发的操作风险 | 第57-58页 |
| 第六章 结论和展望 | 第58-60页 |
| ·结论 | 第58页 |
| ·展望 | 第58-60页 |
| ·进一步积累操作风险损失数据 | 第58-59页 |
| ·进一步建立全面风险管理构架 | 第59-60页 |
| 参考文献 | 第60-63页 |
| 致谢词 | 第63-64页 |
| 攻读学位期间公开发表的论文 | 第64-65页 |
| 附录 | 第65-71页 |
