| 中文摘要 | 第1-10页 |
| ABSTRACT | 第10-12页 |
| 第一章 导言 | 第12-22页 |
| 一、选题意义 | 第12-13页 |
| 二、文献综述 | 第13-21页 |
| (一) 国库现金管理模式划分 | 第13页 |
| (二) 国库现金管理主体关系问题 | 第13-14页 |
| (三) 优化我国国库现金管理的主流思想 | 第14-17页 |
| (四) 国库现金管理的理论基础 | 第17-21页 |
| 三、本文的结构和主要观点 | 第21-22页 |
| 第二章 我国国库现金管理模式的现状及评析 | 第22-25页 |
| 一、我国国库现金管理的现状 | 第22-23页 |
| 二、对我国现有国库现金管理模式的评析 | 第23-25页 |
| 第三章 国库现金管理模式的国际经验及借鉴 | 第25-32页 |
| 一、突出安全性的管理模式 | 第25-29页 |
| (一) 现金流动性预警控制模式。以英国、澳大利亚、美国为代表 | 第25-26页 |
| (二) 债务管理控制模式。以日本、新西兰为代表 | 第26页 |
| (三) 内部控制监管模式。以法国、意大利、澳大利亚、加拿大为代表 | 第26-29页 |
| 二、突出效率及盈利性的管理模式 | 第29-32页 |
| (一) 市场化管理模式。以美国、英国、瑞典为代表 | 第29-30页 |
| (二) 中央银行完全经(代)理国库模式。以部分发展中和欠发达国家为代表 | 第30-32页 |
| 第四章 我国国库现金管理模式的现实选择 | 第32-41页 |
| 一、转变安全模式，建立新的国库现金安全保障系统 | 第32-37页 |
| (一) 确定国库库底资金安全留存额 | 第32-34页 |
| (二) 建立风险预警机制 | 第34-35页 |
| (三) 加强国库内部控制监督管理力度 | 第35-37页 |
| 二、构建效率模式，提高国库现金的使用效率 | 第37-41页 |
| (一) 明确央行与财政部国库的委托代理关系 | 第37-38页 |
| (二) 通过试点逐步推行国库库存余额现金的市场化运作 | 第38-39页 |
| (三) 建立科学合理的现金流预测体系 | 第39-41页 |
| 参考文献 | 第41-44页 |
| 致谢 | 第44-45页 |
| 攻读学位期间发表的学术论文目录 | 第45-46页 |
| 学位论文评阅及答辩情况表 | 第46页 |
