| 摘要 | 第3-4页 |
| abstract | 第4页 |
| 第一章 绪论 | 第8-19页 |
| 1.1 选题背景 | 第8-9页 |
| 1.2 研究目的与意义 | 第9-10页 |
| 1.2.1 研究目的 | 第9页 |
| 1.2.2 研究意义 | 第9-10页 |
| 1.3 国内外研究现状 | 第10-15页 |
| 1.3.1 国外研究现状 | 第10-11页 |
| 1.3.2 国内研究现状 | 第11-15页 |
| 1.3.3 国内外研究文献评述 | 第15页 |
| 1.4 研究内容与方法 | 第15-19页 |
| 1.4.1 研究内容 | 第15-17页 |
| 1.4.2 研究方法 | 第17-19页 |
| 第二章 商业银行理财产品销售环节内部控制相关理论 | 第19-25页 |
| 2.1 内部控制的定义和要素 | 第19-20页 |
| 2.2 内部控制有效性评价方法 | 第20-22页 |
| 2.2.1 层次分析法 | 第20-21页 |
| 2.2.2 模糊综合评价法 | 第21-22页 |
| 2.3 理财产品销售环节定义及相关法规 | 第22-25页 |
| 2.3.1 理财产品销售环节定义 | 第22-23页 |
| 2.3.2 相关法规 | 第23-25页 |
| 第三章 KL银行理财产品销售环节内部控制现状 | 第25-35页 |
| 3.1 KL银行简介及理财产品基本情况 | 第25-29页 |
| 3.1.1 KL银行简介 | 第25-26页 |
| 3.1.2 KL银行理财产品基本情况 | 第26-29页 |
| 3.2 KL银行理财产品销售环节内部控制现状分析 | 第29-35页 |
| 3.2.1 控制环境现状 | 第29-30页 |
| 3.2.2 风险评估现状 | 第30-31页 |
| 3.2.3 控制活动现状 | 第31-32页 |
| 3.2.4 信息与沟通现状 | 第32-33页 |
| 3.2.5 内部监督现状 | 第33-35页 |
| 第四章 KL银行理财产品销售环节内部控制有效性评价 | 第35-54页 |
| 4.1 构建KL银行理财产品销售内部控制评价指标体系 | 第35-38页 |
| 4.1.1 评价指标体系构建的原则 | 第35-36页 |
| 4.1.2 评价指标 | 第36-38页 |
| 4.2 构建KL银行理财产品销售环节内部控制评价层次结构模型 | 第38-44页 |
| 4.2.1 层次分析法的基本步骤 | 第38-39页 |
| 4.2.2 计算准则层指标权重向量w | 第39-41页 |
| 4.2.3 计算方案层因素权重向量w | 第41-44页 |
| 4.3 基于模糊综合评判法的KL银行理财产品销售环节内部控制评价 | 第44-48页 |
| 4.4 KL银行理财产品销售环节内部控制评价结果分析 | 第48-54页 |
| 4.4.1 理财产品销售内部环境评价结果分析 | 第48-49页 |
| 4.4.2 理财产品销售风险评估评价结果分析 | 第49-50页 |
| 4.4.3 理财产品销售控制活动评价结果分析 | 第50-52页 |
| 4.4.4 理财产品销售信息与沟通评价结果分析 | 第52页 |
| 4.4.5 理财产品销售内部监督评价结果分析 | 第52-54页 |
| 第五章 完善KL银行理财产品销售环节内部控制的建议 | 第54-64页 |
| 5.1 优化银行理财产品销售内部控制环境 | 第54-58页 |
| 5.1.1 提高管理层的参与度与支持度 | 第55页 |
| 5.1.2 完善制度保障体系 | 第55-57页 |
| 5.1.3 营造银行企业文化氛围 | 第57页 |
| 5.1.4 定期加强员工培训 | 第57-58页 |
| 5.2 完善风险管理措施 | 第58-60页 |
| 5.3 充分利用控制活动加强风险管理控制 | 第60-62页 |
| 5.3.1 简化审批程序以提升内部审计效率 | 第61页 |
| 5.3.2 加强运营管理落实内部控制制度 | 第61页 |
| 5.3.3 加快预算的编制和通过审核的时间 | 第61页 |
| 5.3.4 优化人力资源政策中的考核机制 | 第61页 |
| 5.3.5 实施信用控制约束员工行为 | 第61-62页 |
| 5.4 强化信息沟通机制 | 第62页 |
| 5.5 提升内部监督执行力度和执行质量 | 第62-64页 |
| 第六章 KL银行理财销售环节内部控制保障措施 | 第64-66页 |
| 6.1 提高稽核系统的独立性 | 第64页 |
| 6.2 高度重视外部监管 | 第64-66页 |
| 6.2.1 切实利用外部监管机构推动作用 | 第64-65页 |
| 6.2.2 持续保持与监管机构良好沟通 | 第65-66页 |
| 第七章 结论与展望 | 第66-67页 |
| 致谢 | 第67-68页 |
| 参考文献 | 第68-71页 |
| 附录A 内部控制有效性评价专家调查问卷 | 第71-73页 |
| 附录B 内部控制有效性评价指标权重专家打分表 | 第73-76页 |
| 攻读学位期间参加科研情况及获得的学术成果 | 第76-77页 |
