加工贸易可疑洗钱行为模式研究
| 摘要 | 第1-7页 |
| Abstract | 第7-11页 |
| 第1章 绪论 | 第11-17页 |
| ·研究背景 | 第11-12页 |
| ·研究目的和研究意义 | 第12-13页 |
| ·研究目的 | 第12页 |
| ·研究意义 | 第12-13页 |
| ·国内外研究现状述评 | 第13-16页 |
| ·洗钱与反洗钱基本问题研究 | 第13-14页 |
| ·贸易洗钱与反洗钱研究 | 第14-16页 |
| ·论文结构、主要内容与研究方法 | 第16-17页 |
| 第2章 加工贸易洗钱的理论研究 | 第17-37页 |
| ·加工贸易基本问题研究 | 第17-24页 |
| ·国际贸易形式概述 | 第17-18页 |
| ·加工贸易的内涵 | 第18-19页 |
| ·我国加工贸易的组织形式 | 第19-20页 |
| ·我国加工贸易监管机制 | 第20-21页 |
| ·我国加工贸易的税收政策 | 第21-24页 |
| ·加工贸易洗钱行为的提出 | 第24-25页 |
| ·贸易洗钱基本理论 | 第24页 |
| ·加工贸易洗钱行为的界定 | 第24-25页 |
| ·加工贸易环境下洗钱行为分析 | 第25-37页 |
| ·加工贸易环境下的走私洗钱 | 第25-34页 |
| ·加工贸易环境下的对开信用证洗钱 | 第34-36页 |
| ·加工贸易环境下的违约支付索赔洗钱 | 第36页 |
| ·通过进出口贸易代理公司洗钱 | 第36-37页 |
| 第3章 加工贸易可疑洗钱定价行为研究 | 第37-48页 |
| ·国际市场价格理论 | 第37页 |
| ·转移定价与国际税收效应的关联性 | 第37-39页 |
| ·来料加工可疑洗钱定价分析 | 第39-41页 |
| ·资本由境外流向境内 | 第40页 |
| ·资本由境内转移至境外 | 第40-41页 |
| ·进料加工可疑洗钱定价分析 | 第41-48页 |
| ·资本由境内流向至境外 | 第41-44页 |
| ·资本由境外流向至境内 | 第44-48页 |
| 第4章 案例分析 | 第48-52页 |
| ·案例背景 | 第48-49页 |
| ·案例流程 | 第49-50页 |
| ·案例特点分析 | 第50-52页 |
| 第5章 加工贸易反洗钱对策研究 | 第52-57页 |
| ·国家反加工贸易洗钱的意义 | 第52页 |
| ·国家反加工贸易洗钱的措施 | 第52-57页 |
| ·宏观层面反加工贸易洗钱 | 第52-56页 |
| ·微观层面反加工贸易洗钱 | 第56-57页 |
| 结论 | 第57-58页 |
| 致谢 | 第58-59页 |
| 参考文献 | 第59-63页 |
