| 摘要 | 第5-6页 |
| ABSTRACT | 第6-7页 |
| 目录 | 第8-10页 |
| 1 引言 | 第10-15页 |
| 1.1 研究背景与研究意义 | 第10-12页 |
| 1.1.1 有助于从理论上认识城市商业银行价值构成 | 第10页 |
| 1.1.2 满足商业银行并购、重组活动的需要 | 第10-11页 |
| 1.1.3 实现商业银行价值最大化的需要 | 第11页 |
| 1.1.4 为金融监管部门的监管提供支持 | 第11页 |
| 1.1.5 有助于我国金融业的可持续发展 | 第11-12页 |
| 1.2 研究方法与研究内容 | 第12-13页 |
| 1.2.1 研究方法 | 第12页 |
| 1.2.2 研究的主要内容 | 第12-13页 |
| 1.3 研究主要目的与创新点 | 第13-15页 |
| 1.3.1 研究目的 | 第13页 |
| 1.3.2 本文的创新点 | 第13页 |
| 1.3.3 研究的不足 | 第13-15页 |
| 2 国内外研究现状 | 第15-22页 |
| 2.1 商业银行价值评估研究 | 第15-17页 |
| 2.1.1 国外文献综述 | 第15-16页 |
| 2.1.2 国内文献综述 | 第16-17页 |
| 2.2 关于商业银行系统风险系数影响因素研究 | 第17-19页 |
| 2.2.1 国外文献综述 | 第17-18页 |
| 2.2.2 国内文献综述 | 第18-19页 |
| 2.3 稳定增长率影响因素研究 | 第19-22页 |
| 2.3.1 国外文献综述 | 第19-20页 |
| 2.3.2 国内文献综述 | 第20-22页 |
| 3 EVA 理论在城商行价值评估中的适用性分析 | 第22-31页 |
| 3.1 EVA（经济增加值）理论 | 第22-26页 |
| 3.1.1 EVA 的概念 | 第22-23页 |
| 3.1.2 EVA 计算中的会计调整原则 | 第23页 |
| 3.1.3 EVA 计算中的会计调整项目 | 第23-24页 |
| 3.1.4 EVA 价值评估模型 | 第24-26页 |
| 3.2 EVA 在城商行价值评估中的运用 | 第26-31页 |
| 3.2.1 城商银价值评估方法的选择 | 第26-28页 |
| 3.2.2 EVA 在城商行价值评估中的应用 | 第28-31页 |
| 4 EVA 模型具体应用——以宁波银行为例 | 第31-52页 |
| 4.1 宁波银行简介 | 第31页 |
| 4.2 宁波银行 WACC 的计算 | 第31-41页 |
| 4.2.1 权益资本成本的计算——β值的实证分析 | 第31-38页 |
| 4.2.2 无风险收益率 | 第38-39页 |
| 4.2.3 市场风险溢价 | 第39-40页 |
| 4.2.4 债务资本成本 | 第40-41页 |
| 4.3 宁波银行 EVA 的计算 | 第41-42页 |
| 4.4 宁波银行企业价值评估 | 第42-52页 |
| 4.4.1 宁波银行 EVA 模型 | 第43-46页 |
| 4.4.2 预测期内稳定增长率 g 的估算 | 第46-50页 |
| 4.4.3 宁波银行价值评估分析与评价 | 第50-52页 |
| 5 结论与建议 | 第52-54页 |
| 5.1 结论 | 第52页 |
| 5.2 建议 | 第52-54页 |
| 致谢 | 第54-55页 |
| 参考文献 | 第55-58页 |
| 附录 | 第58-61页 |
| 作者在读期间发表的学术论文及参加的科研项目 | 第61页 |