| 摘要 | 第9-10页 |
| Abstract | 第10-11页 |
| 第一章 绪论 | 第12-20页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第12页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第12页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第12页 |
| 1.2 国内外研究现状与评述 | 第12-17页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第12-14页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第14-16页 |
| 1.2.3 文献评述 | 第16-17页 |
| 1.3 研究内容及方法 | 第17-19页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第17-18页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第18页 |
| 1.3.3 研究框架 | 第18-19页 |
| 1.4 论文创新之处 | 第19-20页 |
| 第二章 内部控制理论及物流与服务概述 | 第20-24页 |
| 2.1 内部控制理论 | 第20-22页 |
| 2.1.1 内部控制的定义 | 第20页 |
| 2.1.2 内部控制构成要素 | 第20-21页 |
| 2.1.3 内部控制的原则 | 第21-22页 |
| 2.2 物流与服务概述 | 第22页 |
| 2.2.1 物流与港口物流的概念 | 第22页 |
| 2.2.2 服务与服务过程的概念 | 第22页 |
| 2.2.3 物流企业与物流管理的概念 | 第22页 |
| 2.3 物流与服务环节内部控制的特点概述 | 第22-24页 |
| 2.3.1 物流环节内部控制的特点概述 | 第22-23页 |
| 2.3.2 服务环节内部控制的特点概述 | 第23-24页 |
| 第三章 YK港务集团物流与服务环节内部控制现状及存在的问题 | 第24-35页 |
| 3.1 YK港务集团简介及组织构架 | 第24-26页 |
| 3.1.1 YK港务集团简介 | 第24页 |
| 3.1.2 YK港务公司组织架构 | 第24-26页 |
| 3.2 YK港务集团物流与服务环节内部控制现状 | 第26-32页 |
| 3.2.1 物流与服务环节内部控制的环境现状 | 第26页 |
| 3.2.2 物流与服务环节内部控制的风险评估现状 | 第26-27页 |
| 3.2.3 物流与服务环节流程内部控制现状 | 第27-31页 |
| 3.2.4 物流与服务环节内部控制的信息与沟通现状 | 第31-32页 |
| 3.2.5 物流与服务环节内部控制监督的现状 | 第32页 |
| 3.3 YK港务集团物流与服务环节内部控制问题 | 第32-35页 |
| 3.3.1 各部门职能交叉 | 第32页 |
| 3.3.2 员工执行力不强 | 第32页 |
| 3.3.3 货物验收不严格 | 第32-33页 |
| 3.3.4 创新意识不强 | 第33页 |
| 3.3.5 缺乏信息沟通机制 | 第33-34页 |
| 3.3.6 职能划分不重视横向分工协作 | 第34-35页 |
| 第四章 YK港务集团公司物流与服务环节内部控制问题成因 | 第35-41页 |
| 4.1 YK港物流和服务环节内部环境问题成因 | 第35-37页 |
| 4.1.1 机构设置不合理,无法有效发挥监督职能 | 第35页 |
| 4.1.2 人力资源结构不合理,人员素质有待提高 | 第35-37页 |
| 4.2 YK港物流和服务环节风险评估问题成因 | 第37-38页 |
| 4.3 YK港物流和服务环节控制活动问题成因 | 第38页 |
| 4.4 YK港物流和服务环节信息与沟通问题成因 | 第38-39页 |
| 4.5 YK港物流和服务环节内部监督问题成因 | 第39-41页 |
| 第五章 YK港务集团物流与服务环节内部控制优化 | 第41-54页 |
| 5.1 DL港、TJ港物流与服务环节内部控制借鉴 | 第41-42页 |
| 5.1.1 DL港物流与服务环节内部控制借鉴 | 第41页 |
| 5.1.2 TJ港物流与服务环节内部控制借鉴 | 第41-42页 |
| 5.2 建立建全YK港内部控制管理机制 | 第42-45页 |
| 5.2.1 完善组织架构 | 第43-44页 |
| 5.2.2 提升人员素质 | 第44-45页 |
| 5.3 建全物流与服务环节内部控制关键点的风险识别 | 第45-49页 |
| 5.3.1 存货关键控制点的风险识别和评估 | 第45-46页 |
| 5.3.2 固定资产关键控制点的风险识别和评估 | 第46-49页 |
| 5.3.3 服务环节的风险识别和评估 | 第49页 |
| 5.4 加强对重点部门物流和服务环节的控制 | 第49-50页 |
| 5.5 建设完善的物流与服务环节信息沟通机制 | 第50-51页 |
| 5.5.1 完善信息沟通机制 | 第50页 |
| 5.5.2 加快服务流程信息化系统建设 | 第50-51页 |
| 5.6 建设内部监督制度 | 第51-54页 |
| 5.6.1 明确内部监督工作流程 | 第51页 |
| 5.6.2 规范内部监督检查内容 | 第51-54页 |
| 第六章 结论与展望 | 第54-56页 |
| 6.1 研究结论 | 第54-55页 |
| 6.2 研究不足 | 第55页 |
| 6.3 研究展望 | 第55-56页 |
| 致谢 | 第56-57页 |
| 参考文献 | 第57-60页 |
| 附录 | 第60-61页 |
