| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5页 |
| 第1章 绪论 | 第8-13页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第8-9页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第8页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第8-9页 |
| 1.2 研究方法 | 第9页 |
| 1.3 国内外研究现状 | 第9-11页 |
| 1.3.1 国外研究现状 | 第9-10页 |
| 1.3.2 国内研究现状 | 第10-11页 |
| 1.4 研究的创新点 | 第11页 |
| 1.5 研究框架 | 第11-13页 |
| 第2章 内部控制相关理论基础 | 第13-16页 |
| 2.1 内部控制的界定 | 第13页 |
| 2.2 内部控制理论的发展 | 第13-14页 |
| 2.2.1 内部牵制理论 | 第13页 |
| 2.2.2 内部控制制度理论 | 第13-14页 |
| 2.2.3 内部控制结构理论 | 第14页 |
| 2.2.4 内部控制整体框架理论 | 第14页 |
| 2.2.5 企业风险管理整合框架理论 | 第14页 |
| 2.3 我国商业银行内部控制制度的演变 | 第14-16页 |
| 第3章 C市农商银行信贷业务及内控制度基本情况 | 第16-22页 |
| 3.1 C市农商银行情况介绍 | 第16-17页 |
| 3.1.1 C市农商银行简介 | 第16页 |
| 3.1.2 C市农商银行组织结构 | 第16-17页 |
| 3.2 C市农商银行信贷业务情况 | 第17-18页 |
| 3.2.1 信贷产品分类 | 第17-18页 |
| 3.2.2 信贷资产规模与健康程度 | 第18页 |
| 3.3 C市农商银行信贷业务内部控制基本情况 | 第18-22页 |
| 3.3.1 个人贷款内部控制制度 | 第18-19页 |
| 3.3.2 公司贷款内部控制制度 | 第19-22页 |
| 第4章 C市农商银行信贷业务内部控制问题及成因分析 | 第22-31页 |
| 4.1 C市农商银行不良贷款情况 | 第22-23页 |
| 4.2 信贷业务内部控制问题表现及其成因 | 第23-31页 |
| 4.2.1 董事会形同虚设 | 第23-24页 |
| 4.2.2 缺失离岗审计制度，贷前调查、贷后检查流于形式 | 第24页 |
| 4.2.3 内控职能部门设置不合理 | 第24-26页 |
| 4.2.4 信贷从业人员内控意识薄弱 | 第26-28页 |
| 4.2.5 内控制度不完善，风险预警能力差 | 第28-29页 |
| 4.2.6 不良清收和激励制度不健全 | 第29-31页 |
| 第5章 完善C市农商银行信贷业务内部控制制度的建议 | 第31-37页 |
| 5.1 优化内控职能部门，完善信贷风险内控构架 | 第31-32页 |
| 5.1.1 完善董事会制度 | 第31页 |
| 5.1.2 建立健全信贷业务风险内部控制组织构架 | 第31-32页 |
| 5.2 提高员工内控意识，加强内控环境建设 | 第32-33页 |
| 5.2.1 制定符合本行情况的人力资源政策 | 第32-33页 |
| 5.2.2 加强员工内控意识，建设良好的内控环境 | 第33页 |
| 5.3 加强风险预警机制建设 | 第33-34页 |
| 5.3.1 建立符合本行情况的风险预警机制 | 第33-34页 |
| 5.3.2 修订信贷业务风险评价方法 | 第34页 |
| 5.4 建立信息沟通渠道，加强信息系统建设 | 第34页 |
| 5.5 建立内部监督机制与离岗审查制度 | 第34-35页 |
| 5.5.1 建立行之有效的内部监督机制 | 第34页 |
| 5.5.2 增设内部审计岗位 | 第34页 |
| 5.5.3 建立离岗审查制度 | 第34-35页 |
| 5.6 完善不良清收制度和激励机制 | 第35页 |
| 5.6.1 加强不良贷款的责任认定和清收 | 第35页 |
| 5.6.2 制定合理的不良清收激励机制 | 第35页 |
| 5.7 完善薪酬制度 | 第35-37页 |
| 5.7.1 制定合理的薪酬管理办法 | 第35-36页 |
| 5.7.2 建立健全股权奖励和期权激励制度 | 第36-37页 |
| 结论 | 第37-38页 |
| 参考文献 | 第38-39页 |
