| 摘要 | 第1-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 目录 | 第6-8页 |
| 1 绪论 | 第8-13页 |
| ·研究背景及选题意义 | 第8-9页 |
| ·我国证券印花税的历史沿革 | 第9-11页 |
| ·研究方法,全文的组织结构及创新之处 | 第11-13页 |
| 2 国内外研究现状和发展趋势 | 第13-22页 |
| ·证券交易印花税调整对股市波动性影响的理论分析 | 第14-15页 |
| ·国外研究现状 | 第15-20页 |
| ·国内研究现状 | 第20-21页 |
| ·简要评述 | 第21-22页 |
| 3 证券交易印花税调整对股市波动性的短期影响 | 第22-29页 |
| ·方差相等检验概述 | 第22页 |
| ·正态分布检验 | 第22-25页 |
| ·假设检验 | 第25-28页 |
| ·检验结果分析 | 第28-29页 |
| 4 证券交易印花税调整对股市波动性的长期影响 | 第29-36页 |
| ·模型简介 | 第30-31页 |
| ·建模方法和步骤 | 第31页 |
| ·单位根检验 | 第31-33页 |
| ·均值方程形式的确定 | 第33页 |
| ·ARCH检验 | 第33-35页 |
| ·拟合GARCH模型 | 第35-36页 |
| ·结果分析 | 第36页 |
| 5 对三次调税实证结果的比较和解释 | 第36-41页 |
| ·三次印花税调整的比较 | 第37-38页 |
| ·实证结果的结论和解释 | 第38-41页 |
| 6 完善我国证券税制的政策建议 | 第41-53页 |
| ·证券税制的国际比较 | 第41-45页 |
| ·我国证券交易印花税存在的主要问题与不足 | 第45-48页 |
| ·我国证券税制改革的几点建议 | 第48-53页 |
| 参考文献 | 第53-57页 |
| 附录 | 第57-78页 |
| 1.关于2008年4月24日调低证券交易印花税的补充和说明 | 第57-60页 |
| ·年沪A—建立GARCH模型的相关检验和GARCH(1,1)输出结果 | 第60-63页 |
| ·年深A—建立GARCH模型的相关检验和GARCH(1,1)输出结果 | 第63-66页 |
| ·年沪A—建立GARCH模型的相关检验和GARCH(1,1)输出结果 | 第66-69页 |
| ·年深A—建立GARCH模型的相关检验和GARCH(1,1)输出结果 | 第69-72页 |
| ·年沪A—建立GARCH模型的相关检验和GARCH(1,1)输出结果 | 第72-75页 |
| ·年深A—建立GARCH模型的相关检验和GARCH(1,1)输出结果 | 第75-78页 |
| 致谢 | 第78页 |
