企业信用评级法律制度研究
| 摘要 | 第1-7页 |
| Abstract | 第7-9页 |
| 一、绪论 | 第9-11页 |
| (一) 研究的背景和意义 | 第9-10页 |
| 1、研究背景 | 第9页 |
| 2、研究意义 | 第9-10页 |
| (二) 研究方法 | 第10-11页 |
| 1、比较分析法 | 第10页 |
| 2、规范分析和实证分析相结合的方法 | 第10-11页 |
| 二、企业信用评级的基本理论 | 第11-17页 |
| (一) 企业信用评级的界定 | 第11-15页 |
| 1、企业信用评级的概念 | 第11-12页 |
| 2、企业信用评级与相关概念的比较 | 第12-14页 |
| 3、企业信用评级的意义 | 第14-15页 |
| (二) 企业信用评级的理论基础 | 第15-17页 |
| 1、交易成本理论 | 第15页 |
| 2、信息不对称理论 | 第15-16页 |
| 3、博弈论 | 第16-17页 |
| 三、企业信用评级认可准入制度 | 第17-23页 |
| (一) 我国企业信用评级认可准入制度的现状与问题 | 第17-18页 |
| (二) 境外企业信用评级认可准入制度的经验 | 第18-21页 |
| (三) 完善我国企业信用评级认可准入制度的建议 | 第21-23页 |
| 四、企业信用评级机构的业务规范 | 第23-32页 |
| (一) 影响信用评级结果的因素 | 第23-27页 |
| 1、收费模式和利益冲突 | 第23-25页 |
| 2、评价机构的工作人员素质和尽职情况 | 第25-26页 |
| 3、评级信息披露传播模式 | 第26-27页 |
| (二) 国际上关于企业信用评级的业务规范 | 第27-29页 |
| 1、美国SEC防范利益冲突的规则 | 第27-28页 |
| 2、国际上信用评级的执行标准 | 第28-29页 |
| (三) 我国企业信用评级业务规范的缺失与重构 | 第29-32页 |
| 1、避免利益冲突，建立“防火墙”制度 | 第30-31页 |
| 2、完善评级信息管理制度 | 第31-32页 |
| 五、企业信用评级监管制度 | 第32-38页 |
| (一) 企业信用评级监管的国际规定 | 第32-33页 |
| 1、执业质量要求相关规定 | 第32页 |
| 2、利益冲突相关规定 | 第32-33页 |
| 3、信息披露与保密相关规定 | 第33页 |
| (二) 我国企业信用评级监管体系存在的问题 | 第33-35页 |
| (三) 启示和建议 | 第35-38页 |
| 1、企业信用评级监管的国际做法对我国的启示 | 第35-36页 |
| 2、完善我国企业信用评级监管的建议 | 第36-38页 |
| 六、企业信用评级的法律责任 | 第38-43页 |
| (一) 企业信用评级法律责任的理论分析 | 第38-40页 |
| 1、企业信用评级责任的主体 | 第38-39页 |
| 2、企业信用评级责任的对象 | 第39页 |
| 3、证券信用评级责任的形式 | 第39-40页 |
| (二) 企业信用评级法律责任的性质分析 | 第40-41页 |
| (三) 侵权视角分析企业信用评级法律责任 | 第41-43页 |
| 参考文献 | 第43-45页 |
| 致谢 | 第45页 |
