| 摘要 | 第5-6页 |
| abstract | 第6-7页 |
| 1 绪论 | 第13-21页 |
| 1.1 研究背景 | 第13页 |
| 1.2 研究目的和意义 | 第13-14页 |
| 1.2.1 研究目的 | 第13页 |
| 1.2.2 研究意义 | 第13-14页 |
| 1.3 研究内容、方法与思路 | 第14-17页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第14页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第14-15页 |
| 1.3.3 研究思路 | 第15-17页 |
| 1.4 国内外资金管理发展状况 | 第17-21页 |
| 1.4.1 国外资金管理发展状况 | 第17页 |
| 1.4.2 国内资金管理发展状况及文献综述 | 第17-21页 |
| 2 资金管理的相关定义及理论基础 | 第21-29页 |
| 2.1 资金管理相关概念界定 | 第21页 |
| 2.2 相关理论 | 第21-23页 |
| 2.2.1 集权与分权理论 | 第21-22页 |
| 2.2.2 内部资本市场理论 | 第22页 |
| 2.2.3 差别效率理论 | 第22页 |
| 2.2.4 信息不对称理论 | 第22-23页 |
| 2.3 资金管理模式介绍 | 第23-29页 |
| 2.3.1 七种资金管理模式介绍 | 第23-27页 |
| 2.3.2 不同资金管理模式的特点及适用范围 | 第27-29页 |
| 3 DYX公司基本情况介绍及存在的问题 | 第29-37页 |
| 3.1 公司基本情况 | 第29-30页 |
| 3.1.1 公司整体情况 | 第29页 |
| 3.1.2 DYX公司财务架构及管理情况 | 第29页 |
| 3.1.3 DYX公司业务特点对资金管理的影响 | 第29-30页 |
| 3.2 DYX公司资金管理现状 | 第30-34页 |
| 3.2.1 DYX公司资金管理基本原则 | 第30页 |
| 3.2.2 DYX公司的预算管理 | 第30页 |
| 3.2.3 DYX公司使用资金的审批制度 | 第30-31页 |
| 3.2.4 与资金管理相关的组织结构和业务流程 | 第31页 |
| 3.2.5 DYX公司资金规模及结构分析 | 第31-34页 |
| 3.3 DYX公司原资金管理模式 | 第34页 |
| 3.4 原资金管理中存在的问题 | 第34-37页 |
| 3.4.1 阻碍销售业务的发展 | 第34页 |
| 3.4.2 资金支出缺少监督导致费用成本偏高 | 第34页 |
| 3.4.3 对资金未归集无法利用资金余额优势 | 第34-35页 |
| 3.4.4 不利于利润的提升 | 第35-37页 |
| 4 DYX公司资金管理模式分析与选择 | 第37-45页 |
| 4.1 资金管理模式选择的影响因素 | 第37-41页 |
| 4.1.1 银行法规的影响因素 | 第37页 |
| 4.1.2 相关税法的影响因素 | 第37-39页 |
| 4.1.3 公司性质的影响因素 | 第39页 |
| 4.1.4 公司财务情况的影响因素 | 第39-41页 |
| 4.2 DYX公司资金管理模式的选择 | 第41-42页 |
| 4.2.1 收支两条线、结算中心、资金池三者结合的组合模式 | 第41页 |
| 4.2.2 组合资金管理模式的基本思路 | 第41-42页 |
| 4.2.3 组合资金管理模式实施路径 | 第42页 |
| 4.3 组合资金管理模式的适用性分析 | 第42-43页 |
| 4.3.1 基于税法视角 | 第42-43页 |
| 4.3.2 基于对原来问题解决程度 | 第43页 |
| 4.3.3 基于对财务管理的促进 | 第43页 |
| 4.3.4 基于对资金使用效率的影响 | 第43页 |
| 4.4 组和模式对资金管理的影响机制 | 第43-45页 |
| 5 DYX公司组合资金模式实施后的效果分析 | 第45-51页 |
| 5.1 有利于促进销售业务的发展 | 第45页 |
| 5.2 有利于部分成本费用的降低 | 第45-46页 |
| 5.3 促进了资金余额较快的增长 | 第46-47页 |
| 5.4 有利于利润提升 | 第47页 |
| 5.5 促进关联公司收益增长 | 第47-48页 |
| 5.6 优化应收账款回笼 | 第48-49页 |
| 5.7 资金管理模式实施效果总结 | 第49-51页 |
| 6 公司资金管理的未来展望 | 第51-55页 |
| 6.1 资金管理需要完善的地方 | 第51-52页 |
| 6.1.1 利用现有技术提高资金管理 | 第51页 |
| 6.1.2 通过对营运资金管理,提升资金管理的效益 | 第51-52页 |
| 6.1.3 对资金池进行长远规划 | 第52页 |
| 6.2 总结 | 第52-55页 |
| 参考文献 | 第55-57页 |
| 致谢 | 第57页 |