| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5-6页 |
| 第一章 绪论 | 第10-18页 |
| 一、研究背景 | 第10-11页 |
| 二、研究意义 | 第11-12页 |
| 三、国内外研究现状 | 第12-15页 |
| （一）国外研究现状 | 第12-13页 |
| （二）国内研究现状 | 第13-14页 |
| （三）文献述评 | 第14-15页 |
| 四、本文的研究思路及创新与不足 | 第15-18页 |
| （一）研究思路 | 第15页 |
| （二）本文的创新之处 | 第15-16页 |
| （三）本文的不足之处 | 第16-18页 |
| 第二章 借壳上市和壳资源的基本概念与理论 | 第18-24页 |
| 一、借壳上市与壳资源的概念界定 | 第18-19页 |
| （一）借壳上市的定义和特征 | 第18页 |
| （二）壳资源的定义和特征 | 第18-19页 |
| 二、借壳上市的动机与功能 | 第19-21页 |
| （一）借壳上市的动机 | 第19-20页 |
| （二）借壳上市的功能 | 第20-21页 |
| 三、借壳上市与IPO的比较 | 第21-24页 |
| 第三章 壳资源炒作的现状及其影响 | 第24-34页 |
| 一、壳资源炒作现象出现的背景和客观条件 | 第24-27页 |
| （一）审批制与核准制——壳资源炒作的根本原因和初始条件 | 第24-25页 |
| （二）IPO频繁启停——壳资源炒作的直接原因 | 第25-26页 |
| （三）注册制和战兴板的搁置——壳资源炒作的催化剂 | 第26-27页 |
| 二、借壳上市与壳资源炒作现状 | 第27-31页 |
| （一）借壳上市数量呈上升趋势 | 第27-28页 |
| （二）壳公司价值近两年明显上涨 | 第28-30页 |
| （三）借壳上市对壳公司股价有巨大的推动作用 | 第30-31页 |
| 三、壳资源炒作对市场的影响 | 第31-34页 |
| （一）严重扭曲市场的估值体系 | 第31-32页 |
| （二）容易滋生内幕交易 | 第32-33页 |
| （三）削弱现有的退市制度 | 第33-34页 |
| 第四章 壳资源炒作的制度性根源和缺陷 | 第34-48页 |
| 一、壳资源形成和炒作的制度性成因 | 第34-35页 |
| （一）从经济学角度分析壳资源形成和炒作的原因 | 第34-35页 |
| （二）壳资源形成和炒作原因背后的制度性条件 | 第35页 |
| 二、关于证券发行监管制度的分析 | 第35-42页 |
| （一）注册制与核准制的辨析 | 第36-37页 |
| （二）我国当前核准制存在的问题 | 第37-39页 |
| （三）当前核准制是壳资源炒作的充分条件 | 第39-42页 |
| 三、关于退市制度的分析 | 第42-48页 |
| （一）我国退市制度变迁和现状 | 第42-44页 |
| （二）我国退市制度存在的问题 | 第44-45页 |
| （三）当前退市制度是壳资源炒作的必要条件 | 第45-48页 |
| 第五章 相关制度改革和完善的对策建议 | 第48-56页 |
| 一、股票发行监管制度的改革和完善建议 | 第48-51页 |
| （一）改革的方向和趋势 | 第48-49页 |
| （二）注册制改革的基本路径选择 | 第49-50页 |
| （三）注册制改革和完善的具体举措 | 第50-51页 |
| 二、退市制度完善的对策与建议 | 第51-56页 |
| （一）强制退市制度完善对策与建议 | 第51-53页 |
| （二）主动退市制度完善对策与建议 | 第53页 |
| （三）相关配套机制的完善建议 | 第53-56页 |
| 第六章 结论与展望 | 第56-58页 |
| 一、结论 | 第56-57页 |
| 二、展望 | 第57-58页 |
| 参考文献 | 第58-60页 |
| 致谢 | 第60-61页 |