| 摘要 | 第4-6页 |
| ABSTRACT | 第6-7页 |
| 第一章 绪论 | 第10-18页 |
| 一、研究背景及意义 | 第10-12页 |
| （一）研究背景 | 第10-11页 |
| （二）研究意义 | 第11-12页 |
| 二、文献综述 | 第12-16页 |
| （一）国外研究现状 | 第12-13页 |
| （二）国内研究现状 | 第13-15页 |
| （三）总结 | 第15-16页 |
| 三、研究方法、内容及创新之处 | 第16-18页 |
| （一）研究方法与研究内容 | 第16页 |
| （二）创新之处 | 第16-18页 |
| 第二章 轨道交通资产证券化的理论基础 | 第18-24页 |
| 一、资产证券化的定义 | 第18-19页 |
| 二、轨道交通资产证券化的基本流程与特点 | 第19-21页 |
| （一）轨道交通资产证券化的基本流程 | 第19-20页 |
| （二）轨道交通资产证券化的融资特点 | 第20-21页 |
| 三、城市轨道交通的属性 | 第21-23页 |
| （一）经济特征 | 第21-22页 |
| （二）资产属性 | 第22-23页 |
| 四、总结 | 第23-24页 |
| 第三章 郑州市地铁交通ABS融资必要性 | 第24-34页 |
| 一、郑州市城市地铁建设规划 | 第24-26页 |
| 二、地铁ABS融资的必要性 | 第26-28页 |
| （一）基于轨道交通本身ABS融资的必要性 | 第26-27页 |
| （二）基于参与方角度ABS融资的必要性 | 第27-28页 |
| 三、郑州市城市轨道交通ABS融资的可行性分析 | 第28-32页 |
| （一）基于满足资产证券化的资产要求与条件的可行性分析 | 第28-29页 |
| （二）基于国家政策支持的可行性分析 | 第29页 |
| （三）基于其他融资模式比较优势的可行性分析 | 第29-32页 |
| 四、总结 | 第32-34页 |
| 第四章 郑州市城市轨道交通资产证券化融资方案设计 | 第34-48页 |
| 一、构建郑州市轨道交通ABS的资产池 | 第34-39页 |
| （一）基础资产 | 第34页 |
| （二）郑州市轨道交通ABS资产池的构建 | 第34-39页 |
| 二、设立SPV | 第39-40页 |
| （一）SPV的组织形式 | 第39-40页 |
| （二）郑州市轨道交通证券化交易SPV的组建 | 第40页 |
| 三、信用评级 | 第40-41页 |
| 四、ABS信用增级 | 第41-42页 |
| （一）信用增级的目的 | 第41页 |
| （二）ABS的信用增级方法 | 第41-42页 |
| 五、郑州市轨道交通资产证券化方案设计 | 第42-47页 |
| 六、总结 | 第47-48页 |
| 第五章 郑州市城市轨道交通ABS存在的问题及建议 | 第48-52页 |
| 一、城市轨道交通ABS存在的问题 | 第48-49页 |
| （一）缺乏专项法律制度的保障 | 第48页 |
| （二）权威中介服务机构的缺位 | 第48-49页 |
| （三）税收问题 | 第49页 |
| 二、对郑州市城市轨道交通ABS的建议 | 第49-52页 |
| （一）完善城市轨道交通资产证券化法律法规 | 第49-50页 |
| （二）规范郑州市中介服务体系 | 第50页 |
| （三）政府出台相关政策给与参与各方的税收优惠 | 第50-52页 |
| 参考文献 | 第52-56页 |
| 致谢 | 第56-57页 |