| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5页 |
| 第1章 引言 | 第8-12页 |
| 1.1 研究背景与意义 | 第8页 |
| 1.1.1 选题背景 | 第8页 |
| 1.1.2 选题意义 | 第8页 |
| 1.2 国内外文献综述 | 第8-10页 |
| 1.2.1 国外文献综述 | 第8-9页 |
| 1.2.2 国内文献综述 | 第9-10页 |
| 1.3 研究方法、思路、创新 | 第10-12页 |
| 1.3.1 论文研究方法 | 第10-11页 |
| 1.3.2 论文内容框架 | 第11页 |
| 1.3.3 论文的创新 | 第11-12页 |
| 第2章 内部审计与风险控制概述及相关理论基础 | 第12-18页 |
| 2.1 相关概述 | 第12-15页 |
| 2.1.1 内部审计在风险控制体系中的作用 | 第12-14页 |
| 2.1.2 风险控制的重要现实意义 | 第14-15页 |
| 2.2 内部审计风险控制的相关理论基础 | 第15-18页 |
| 2.2.1 风险管理理论 | 第15-16页 |
| 2.2.2 委托代理理论 | 第16页 |
| 2.2.3 内部人控制理论 | 第16-18页 |
| 第3章 农业银行北京分行风险失控案例 | 第18-22页 |
| 3.1 农业银行北京分行简介 | 第18页 |
| 3.1.1 基本情况 | 第18页 |
| 3.1.2 特点 | 第18页 |
| 3.2 农业银行北京分行重大风险事件及其结果 | 第18-22页 |
| 3.2.1 内部审计现状 | 第18-20页 |
| 3.2.2 事件经过 | 第20-21页 |
| 3.2.3 事件结果 | 第21-22页 |
| 第4章 农业银行北京分行风险失控案内部审计视角分析 | 第22-27页 |
| 4.1 农业银行北京分行风险失控主要表现 | 第22-23页 |
| 4.1.1 对操作风险的认识不足 | 第22页 |
| 4.1.2 风险控制流程存在缺陷，体系建立不健全 | 第22页 |
| 4.1.3 风险管控文化尚未形成 | 第22-23页 |
| 4.2 农业银行北京分行风险失控内部审计原因分析 | 第23-27页 |
| 4.2.1 内部审计缺乏独立性，风险控制架构还需优化 | 第23页 |
| 4.2.2 内部审计人员配备不足 | 第23-24页 |
| 4.2.3 时效性不强 | 第24-25页 |
| 4.2.4 审计技术落后影响审计评价，非现场审计手段脱离农行发展 | 第25页 |
| 4.2.5 风险点识别不足 | 第25页 |
| 4.2.6 成果共享平台尚未建立，内部审计成果运用成效低 | 第25-27页 |
| 第5章 农业银行北京分行加强内部审计控制风险建议 | 第27-31页 |
| 5.1 优化内部审计体系，严控风险控制纰漏 | 第27页 |
| 5.1.1 加强宣传教育，提高对风险控制重要性的认识 | 第27页 |
| 5.1.2 完善内控系统，提高风险控制机制的运作效率 | 第27页 |
| 5.2 增强内部审计人员工作素质，提高风险控制业务水平 | 第27-29页 |
| 5.2.1 提高内部审计人员的职业道德素质和业务能力 | 第28页 |
| 5.2.2 做好内审人员的再教育工作 | 第28页 |
| 5.2.3 建立健全人力资源管理制度 | 第28-29页 |
| 5.3 改进内部审计模式，实施风险导向内部审计 | 第29页 |
| 5.3.1 更新理念，转变内部审计模式 | 第29页 |
| 5.3.2 准确定位，拓展内部审计职能 | 第29页 |
| 5.4 创新内部审计方式方法，提高风险控制质量 | 第29-31页 |
| 5.4.1 创建互联信息平台，普及计算机审计 | 第29-30页 |
| 5.4.2 创新审计方法，大力推进非现场审计 | 第30-31页 |
| 第6章 启示和相关思考 | 第31-33页 |
| 6.1 启示 | 第31-32页 |
| 6.1.1 确立全面风险管理理念 | 第31页 |
| 6.1.2 建立有效的风险管理体系 | 第31页 |
| 6.1.3 培育互联网金融风险控制的相关人才 | 第31-32页 |
| 6.2 相关思考 | 第32-33页 |
| 参考文献 | 第33-35页 |
| 后记 | 第35页 |
