| 致谢 | 第1-5页 |
| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6-8页 |
| 目录 | 第8-12页 |
| 图目录 | 第12-13页 |
| 表目录 | 第13-14页 |
| 1 绪论 | 第14-24页 |
| ·研究背景 | 第14-18页 |
| ·我国利率市场化进程加快 | 第14-15页 |
| ·我国中小商业银行发展迅速 | 第15-16页 |
| ·商业银行利率管理职能发生了转变 | 第16页 |
| ·商业银行资产负债管理进一步加强 | 第16-18页 |
| ·研究意义 | 第18-22页 |
| ·集中管理利率风险 | 第18-19页 |
| ·指导产品定价 | 第19页 |
| ·经济资本的配置 | 第19-20页 |
| ·科学的绩效评价基础 | 第20-21页 |
| ·支持商业银行资产负债管理战略的实施 | 第21-22页 |
| ·论文架构 | 第22-24页 |
| 2 文献综述 | 第24-30页 |
| ·内部资金转移价格的定价依据 | 第24页 |
| ·内部资金转移价格的定价模式 | 第24-26页 |
| ·内部资金转移价格的定价组织 | 第26页 |
| ·内部资金转移价格的功能与作用 | 第26-27页 |
| ·内部资金转移价格的具体定价方法 | 第27页 |
| ·内部资金转移价格的数据模型 | 第27-28页 |
| ·内部资金转移价格的在绩效考核中的应用 | 第28页 |
| ·利率市场化下的定价选择 | 第28-29页 |
| ·SHIBOR在内部资金转移价格的的应用 | 第29-30页 |
| 3 商业银行内部资金转移价格机制的基本原理 | 第30-48页 |
| ·内部资金转移价格机制的概念 | 第30-31页 |
| ·银行内部资金转移价格机制的原则 | 第31-32页 |
| ·统一性 | 第31页 |
| ·全局性 | 第31-32页 |
| ·合理性 | 第32页 |
| ·商业银行内部资金转移价格制定的依据 | 第32-33页 |
| ·以成本为基准确定内部资金转移价格 | 第32页 |
| ·以市场边际成本为基准确定内部资金转移价格 | 第32-33页 |
| ·以协商为基准确定内部资金转移价格 | 第33页 |
| ·银行内部资金转移价格机制的组织形式 | 第33-34页 |
| ·总部集中型 | 第33页 |
| ·轧差平衡型 | 第33-34页 |
| ·货币中心银行型 | 第34页 |
| ·银行内部资金转移价格机制的运作过程 | 第34-36页 |
| ·资金集中管理 | 第34-35页 |
| ·资金分散使用 | 第35-36页 |
| ·商业银行内部资金转移价格机制的运作模式 | 第36-39页 |
| ·单一资金池模式 | 第36-37页 |
| ·多资金池模式 | 第37-39页 |
| ·期限匹配模式 | 第39页 |
| ·商业银行内部资金转移价格机制的定价方法 | 第39-48页 |
| ·平均成本法 | 第39-40页 |
| ·边际成本法 | 第40页 |
| ·收益曲线法 | 第40-48页 |
| 4 我国中小商业银行内部资金转移价格机制研究 | 第48-66页 |
| ·我国中小商业银行发展现状 | 第48-52页 |
| ·机构规模快速增长 | 第48页 |
| ·业务规模不断扩大 | 第48-51页 |
| ·不良贷款比例呈下降趋势 | 第51-52页 |
| ·我国中小商业银行外部资金市场分析 | 第52-55页 |
| ·银行间市场 | 第53-54页 |
| ·货币政策工具市场 | 第54页 |
| ·存贷款市场 | 第54页 |
| ·资本市场 | 第54-55页 |
| ·保险市场 | 第55页 |
| ·外部资金市场的缺陷 | 第55页 |
| ·我国中小商业银行外部经营环境分析 | 第55-59页 |
| ·外部监管要求提高 | 第55-56页 |
| ·外部市场风险加大 | 第56-58页 |
| ·直接融资发展迅速,客户需求多元化,银行脱媒现象严重 | 第58页 |
| ·竞争环境日趋激烈 | 第58-59页 |
| ·我国中小商业银行内部资金管理的特点 | 第59-60页 |
| ·分支机构相对较少,层级简单 | 第59页 |
| ·资金余额变动幅度较大 | 第59-60页 |
| ·存贷比影响突出 | 第60页 |
| ·资金管理基础薄弱 | 第60页 |
| ·管理创新带来许多新的挑战 | 第60页 |
| ·我国商业银行内部资金管理分析 | 第60-62页 |
| ·内部资金管理的现状 | 第60-61页 |
| ·内部资金管理的缺陷 | 第61-62页 |
| ·我国中小商业银行内部资金转移价格机制的构建 | 第62-66页 |
| ·内部资金转移价格机制的组织形式 | 第62页 |
| ·内部资金转移价格机制的运作模式 | 第62-63页 |
| ·内部资金转移价格机制的定价方法 | 第63-66页 |
| 5 我国中小商业银行内部资金转移机制实证研究 | 第66-84页 |
| ·A银行经营管理现状 | 第66-69页 |
| ·A银行发展历史情况 | 第66页 |
| ·A银行业务规模情况 | 第66-67页 |
| ·A银行现行资金管理方式 | 第67-68页 |
| ·A银行管理创新情况 | 第68页 |
| ·A银行资金管理的问题 | 第68-69页 |
| ·A银行内部资金转移定价机制的建立 | 第69-74页 |
| ·目标 | 第69页 |
| ·组织形式的选择 | 第69-70页 |
| ·定价模式的选择 | 第70页 |
| ·A银行资金转移的种类、类别 | 第70-71页 |
| ·A银行资金转移期限结构的选择 | 第71页 |
| ·无风险基准利率的分段选择 | 第71-72页 |
| ·内部资金转移定价模型 | 第72-73页 |
| ·定价方法的选择 | 第73-74页 |
| ·A银行内部资金转移定价机制的应用 | 第74-81页 |
| ·计算A银行基准收益率基准点的利率 | 第74页 |
| ·确定关键基准点FTP价格 | 第74-75页 |
| ·确定活期存款FTP价格 | 第75-76页 |
| ·确定所有基准点FTP价格 | 第76页 |
| ·确定具体期限档次产品的利差 | 第76-78页 |
| ·计算各条线的利差收益 | 第78-81页 |
| ·A银行内部资金转移定价机制的优点 | 第81-84页 |
| 6 结束语 | 第84-86页 |
| 参考文献 | 第86-90页 |
| 作者简历及在学期间所取得的主要科研成果 | 第90页 |