我国商业银行贷款损失准备动态特征研究
| 摘要 | 第5-6页 |
| ABSTRACT | 第6-7页 |
| 第1章 绪论 | 第10-20页 |
| 1.1 研究背景 | 第10-11页 |
| 1.2 研究意义 | 第11页 |
| 1.3 国内外研究综述 | 第11-17页 |
| 1.3.1 银行效率对LLP影响研究现状 | 第12-13页 |
| 1.3.2 盈余管理对LLP影响研究现状 | 第13-14页 |
| 1.3.3 资本管理对LLP影响研究现状 | 第14-16页 |
| 1.3.4 商业周期对LLP影响研究现状 | 第16-17页 |
| 1.3.5 研究现状评述 | 第17页 |
| 1.4 研究内容与研究方法 | 第17-19页 |
| 1.4.1 研究内容 | 第17-19页 |
| 1.4.2 研究方法 | 第19页 |
| 1.5 创新点及不足 | 第19-20页 |
| 1.5.1 创新点 | 第19页 |
| 1.5.2 本文不足之处 | 第19-20页 |
| 第2章 我国银行业贷款损失准备发展现状 | 第20-25页 |
| 2.1 贷款损失准备的相关概念界定 | 第20页 |
| 2.2 贷款损失准备计提制度的历史沿革 | 第20-22页 |
| 2.2.1 制度确立阶段 | 第20-21页 |
| 2.2.2 会计细分阶段 | 第21页 |
| 2.2.3 动态拨备阶段 | 第21-22页 |
| 2.3 我国银行业现状与挑战 | 第22-25页 |
| 2.3.1 中国银行业结构及现状 | 第22-23页 |
| 2.3.2 我国银行业不良贷款率分析 | 第23-24页 |
| 2.3.3 我国银行业危机与挑战 | 第24-25页 |
| 第3章 贷款损失准备动态特征模型构建 | 第25-31页 |
| 3.1 数据来源及筛选 | 第25页 |
| 3.2 效率模型的选择与构建 | 第25-28页 |
| 3.2.1 效率模型确立 | 第25-26页 |
| 3.2.2 随机前沿模型简介 | 第26页 |
| 3.2.3 随机前沿模型构建 | 第26-27页 |
| 3.2.4 指标选取 | 第27-28页 |
| 3.3 影响因素模型的选择与构建 | 第28-31页 |
| 3.3.1 动态面板模型确立 | 第28页 |
| 3.3.2 动态面板模型简介 | 第28-29页 |
| 3.3.3 动态面板模型的构建 | 第29页 |
| 3.3.4 指标选取 | 第29-31页 |
| 第4章 我国商业银行LLP动态特征分析 | 第31-39页 |
| 4.1 主要研究变量描述性统计分析 | 第31-33页 |
| 4.2 商业银行效率实证分析 | 第33-35页 |
| 4.2.1 商业银行效率描述性分析 | 第33页 |
| 4.2.2 分时段商业银行效率分析 | 第33-34页 |
| 4.2.3 商业银行分组效率分析 | 第34-35页 |
| 4.3 LLP动态特征实证结果与分析 | 第35-39页 |
| 4.3.1 稳健性及GMM参数估计结果 | 第35-37页 |
| 4.3.2 动态面板模型实证结果分析 | 第37-39页 |
| 第5章 主要结论与建议 | 第39-42页 |
| 5.1 主要结论 | 第39-40页 |
| 5.2 对策建议 | 第40-42页 |
| 参考文献 | 第42-45页 |
| 作者简历 | 第45-46页 |
| 后记 | 第46页 |
