| 摘要 | 第4-6页 |
| ABSTRACT | 第6-7页 |
| 第1章 研究背景意义及文献综述 | 第11-16页 |
| 1.1 前言 | 第11页 |
| 1.2 课题研究背景及意义 | 第11-13页 |
| 1.2.1 课题研究背景 | 第11-13页 |
| 1.2.2 课题研究意义 | 第13页 |
| 1.3 研究对象及方法 | 第13-14页 |
| 1.4 研究框架与思路 | 第14-16页 |
| 第2章 理论综述 | 第16-22页 |
| 2.1 信托公司风险 | 第16页 |
| 2.1.1 信托公司风险类型 | 第16页 |
| 2.1.2 信托公司风险来源及控制 | 第16页 |
| 2.2 风险管理方法综述 | 第16-18页 |
| 2.2.1 风险识别方法 | 第17页 |
| 2.2.2 风险分析方法 | 第17页 |
| 2.2.3 风险应对策略 | 第17-18页 |
| 2.3 COSO 风险内控模式综述 | 第18-21页 |
| 2.3.1 COSO 框架 | 第18-19页 |
| 2.3.2 COSO 风险内控框架内部组成 | 第19-21页 |
| 2.3.3 模型的选择 | 第21页 |
| 2.4 文献综述 | 第21-22页 |
| 2.4.1 国外研究现状 | 第21页 |
| 2.4.2 国内研究现状 | 第21-22页 |
| 第3章 华澳信托基建融资风险管理现状 | 第22-27页 |
| 3.1 公司概况 | 第22-23页 |
| 3.2 华澳信托业务概况 | 第23-25页 |
| 3.3 华澳信托基建融资业务经营分析 | 第25-27页 |
| 第4章 华澳信托基建信托风险管理现状与问题分析 | 第27-42页 |
| 4.1 华澳信托基建信托案例 | 第27-32页 |
| 4.1.1 “华澳长盈 22 号集合资金信托计划”项目简介 | 第27-28页 |
| 4.1.2 项目风险点分析 | 第28-31页 |
| 4.1.3 基建信托风险点小结 | 第31-32页 |
| 4.2 运用 COSO 对华澳信托基建信托风险管理分析 | 第32-42页 |
| 4.2.1 内控环境 | 第32-35页 |
| 4.2.2 风险评估 | 第35-38页 |
| 4.2.3 控制活动 | 第38-39页 |
| 4.2.4 信息与沟通 | 第39-40页 |
| 4.2.5 监控 | 第40-42页 |
| 第5章 华澳信托基建信托业务风险管理方案 | 第42-61页 |
| 5.1 内控环境改善方案 | 第44-49页 |
| 5.1.1 优化组织架构 | 第44-46页 |
| 5.1.2 业务创新 | 第46-49页 |
| 5.2 风险评估改善方案 | 第49-55页 |
| 5.2.1 加强业务风险控制 | 第49-53页 |
| 5.2.2 引入信用评级系统 | 第53-54页 |
| 5.2.3 引入贷款五级分类系统 | 第54-55页 |
| 5.3 控制活动改善方案 | 第55-59页 |
| 5.3.1 减少操作风险 | 第55-56页 |
| 5.3.2 规范基建信托业务流程 | 第56-59页 |
| 5.4 信息与沟通改善方案 | 第59-60页 |
| 5.5 监督改善方案 | 第60-61页 |
| 第6章 华澳信托基建信托风险管理方案实施 | 第61-64页 |
| 6.1 培养风险管理意识 | 第61页 |
| 6.2 推动信息化建设 | 第61-62页 |
| 6.3 注重风险管理人才培养 | 第62页 |
| 6.4 健全内部控制机制 | 第62-63页 |
| 6.5 建立信托项目预警机制 | 第63-64页 |
| 第7章 结论及进一步思考的问题 | 第64-66页 |
| 7.1 结论 | 第64-65页 |
| 7.2 需要进一步思考的问题 | 第65-66页 |
| 参考文献 | 第66-67页 |
| 附录 1 2013 年全国信托公司排名 | 第67-69页 |
| 致谢 | 第69-70页 |
| 攻读学位期间发表的学术论文目录 | 第70页 |